有效风险管控手段助力企业稳健发展

风险管控手段：提升内部审计的价值

在现代企业管理中，内部审计作为一项重要的监督机制，其有效性直接影响到企业的运营效率和风险控制能力。随着市场环境的变化和企业经营复杂性的增加，内部审计人员面临着诸多挑战。在这一背景下，如何有效识别和管控企业面临的重大风险，成为内部审计人员必须重视的课题。

王悦：《审计视角下企业重大风险识别与管控》

【课程背景】很多内审人员在开展审计工作时都会遇到各种各样的难题，其中最困扰大家的一个问题可能就是，明明我工作很努力却发现不了有价值的问题？明明我发现了一个问题，却没有发掘出问题背后的重大风险？其实，大部分内审人员都是财务审计出身，财务功底相对扎实，但是在涉及到企业具体的经营管理业务中时，对企业的经营管理逻辑缺乏深刻的认识，缺乏系统性的业务审计思维，导致内部审计工作效果不明显，甚至出现审计失败的风险。当下，我们正处在“百年未有之变局”当中，业务发展变化的速度越来越快，因此内部审计要想牢牢把住时代的脉搏、与时俱进，必须要能给及时识别企业重大风险并进行有效管控，为企业平稳运行保驾护航！【课程收益】了解审计人员转型的急迫性掌握公司层面重大风险的识别方法与管控手段掌握业务层面重大风险的识别方法与管控手段了解标杆企业的风险管理之道【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、“审计视角”的再解读1、内部审计重要么2、内部审计是核心部门么3、为什么审计发现不了重大风险4、审计价值的新主张二、公司层面重大风险识别与管控1、颠覆性风险识别与管控2、行业重大风险识别与管控3、发展阶段重大风险识别与管控4、组织架构重大风险识别与管控5、业绩考核重大风险识别与管控6、信息系统重大风险识别与管控7、内控环境重大风险识别与管控三、业务层面重大风险识别与管控1、采购管理风险识别与管控——合规当先2、销售管理风险识别与管控——读懂政策3、资产管理风险识别与管控——辨明去向4、资金管理风险识别与管控——重在监督5、财务管理风险识别与管控——全面体检四、标杆企业风险管理实践

王悦 培训咨询

审计视角的再解读

内部审计在企业中扮演着核心角色，其重要性不容小觑。审计不仅仅是对财务数据的检查，更是对企业整体经营管理的深入分析。然而，很多审计人员因缺乏对企业经营管理逻辑的深刻理解而难以发现重大风险。这种情况的发生，往往源于审计人员在转型过程中未能及时调整视角，仍停留在传统的财务审计思维中。

• 内部审计的重要性：内部审计不仅是合规性的检查，更是对企业战略和运营的评估。
• 审计的核心部门角色：内部审计应当成为企业管理决策的重要参与者，为战略制定提供数据支持。
• 审计发现重大风险的挑战：缺乏系统性审计思维和对业务的深入了解，使得审计人员难以识别潜在风险。
• 审计价值的新主张：提升审计的价值，要求审计人员具备更高的业务洞察力和风险识别能力。

公司层面重大风险的识别与管控

企业在发展过程中，面临着多种类型的风险。对于内部审计人员而言，掌握公司层面重大风险的识别方法与管控手段至关重要。

颠覆性风险识别与管控

在瞬息万变的市场中，颠覆性风险是企业必须警惕的重大风险。审计人员需要通过对市场动态的分析，识别可能对企业造成颠覆性影响的外部因素，如新技术的出现、政策的变动等。

行业重大风险识别与管控

不同的行业面临着各自特有的风险。审计人员应深入了解行业特性，通过行业分析，识别行业环境变化对企业的影响，及时调整审计策略。

发展阶段重大风险识别与管控

企业在不同发展阶段，面临的风险特征各异。新创企业可能面临资金链断裂风险，而成熟企业则可能遭遇市场份额下降的压力。审计人员需根据企业的发展阶段，进行针对性的风险识别和管控。

组织架构重大风险识别与管控

企业的组织架构直接影响业务流程的高效性和风险控制的有效性。内部审计应关注组织架构的合理性，识别因架构不合理导致的风险隐患。

业绩考核重大风险识别与管控

不当的业绩考核机制可能导致员工行为偏差，进而增加企业的潜在风险。审计人员需要对考核机制进行评估，确保其公正性和合理性。

信息系统重大风险识别与管控

随着信息技术的快速发展，信息系统的安全性和可靠性成为企业面临的重要风险。审计人员需评估信息系统的风险管理措施，确保企业数据的安全。

内控环境重大风险识别与管控

健全的内控环境是企业风险管控的基础。审计人员应对内控环境进行全面评估，识别潜在的风险点，为企业提供改进建议。

业务层面重大风险的识别与管控

在公司层面的风险识别与管控之外，业务层面同样存在诸多风险。内部审计人员需针对具体业务，采取相应的风险管理措施。

采购管理风险识别与管控

采购环节是企业成本控制的重要环节，合规性是采购管理的首要任务。审计人员需对采购流程进行审查，确保合规性和透明度，降低潜在的舞弊风险。

销售管理风险识别与管控

在销售管理中，政策的变化可能导致销售策略的调整。审计人员需及时了解政策动态，确保销售管理符合最新的法律法规，避免合规风险。

资产管理风险识别与管控

资产管理是企业价值保值增值的关键。审计人员需对资产的使用和去向进行跟踪，确保资产的安全与合理使用，减少资产流失的风险。

资金管理风险识别与管控

资金管理是企业运营的命脉，资金流动性风险不可忽视。审计人员需对资金流动进行监控，确保资金的合理使用和流动安全。

财务管理风险识别与管控

财务管理涉及企业的整体财务健康，定期进行全面体检是必不可少的。通过审计，发现财务管理中的漏洞，从而减少财务风险。

标杆企业的风险管理实践

借鉴标杆企业的成功经验，是提升内部审计效率的重要途径。标杆企业在风险管理方面通常具备以下特征：

• 系统性风险管理机制：标杆企业建立了完善的风险管理体系，能够全面识别和评估各类风险。
• 跨部门合作：在风险识别与管控过程中，标杆企业往往注重跨部门的协作，共同应对风险。
• 持续改进：标杆企业在风险管理方面强调持续改进，通过定期评估和反馈，不断优化风险管理策略。
• 信息化手段的应用：标杆企业充分利用信息技术，提升风险管理的效率与准确性。

总结而言，风险管控手段在现代企业管理中尤为重要。内部审计人员需不断提升自身的业务理解能力和风险识别能力，从而在复杂的经营环境中为企业提供有效的风险管理支持。通过系统性的方法识别和管理各类风险，内部审计不仅能够提升自身的价值，也能为企业的持续发展保驾护航。