有效风险管控手段助力企业稳健发展

风险管控手段：内部审计的新视角

在现代企业管理中，内部审计不仅仅是财务数据的核查，更是企业风险管控的核心组成部分。内部审计人员面临着诸多挑战，尤其是在识别和管控重大风险方面。随着经济形势的变化和业务环境的复杂化，审计人员需要重新审视其角色和工作方法，以确保能够有效地识别潜在风险并提供切实可行的管控措施。

王悦：《审计视角下企业重大风险识别与管控》

【课程背景】很多内审人员在开展审计工作时都会遇到各种各样的难题，其中最困扰大家的一个问题可能就是，明明我工作很努力却发现不了有价值的问题？明明我发现了一个问题，却没有发掘出问题背后的重大风险？其实，大部分内审人员都是财务审计出身，财务功底相对扎实，但是在涉及到企业具体的经营管理业务中时，对企业的经营管理逻辑缺乏深刻的认识，缺乏系统性的业务审计思维，导致内部审计工作效果不明显，甚至出现审计失败的风险。当下，我们正处在“百年未有之变局”当中，业务发展变化的速度越来越快，因此内部审计要想牢牢把住时代的脉搏、与时俱进，必须要能给及时识别企业重大风险并进行有效管控，为企业平稳运行保驾护航！【课程收益】了解审计人员转型的急迫性掌握公司层面重大风险的识别方法与管控手段掌握业务层面重大风险的识别方法与管控手段了解标杆企业的风险管理之道【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、“审计视角”的再解读1、内部审计重要么2、内部审计是核心部门么3、为什么审计发现不了重大风险4、审计价值的新主张二、公司层面重大风险识别与管控1、颠覆性风险识别与管控2、行业重大风险识别与管控3、发展阶段重大风险识别与管控4、组织架构重大风险识别与管控5、业绩考核重大风险识别与管控6、信息系统重大风险识别与管控7、内控环境重大风险识别与管控三、业务层面重大风险识别与管控1、采购管理风险识别与管控——合规当先2、销售管理风险识别与管控——读懂政策3、资产管理风险识别与管控——辨明去向4、资金管理风险识别与管控——重在监督5、财务管理风险识别与管控——全面体检四、标杆企业风险管理实践

王悦 培训咨询

审计视角的再解读

内部审计在企业中扮演着至关重要的角色。它不仅可以帮助企业发现潜在的问题，还能通过对风险的识别和管控，提升企业的经营效率和管理水平。然而，很多审计人员因为缺乏对企业经营管理的深刻理解，导致在审计过程中无法有效发现和评估重大风险。

• 内部审计的重要性

内部审计能够为企业提供独立的风险评估和控制建议，帮助企业优化资源配置，提升管理效率。

• 审计作为核心部门

审计部门的职能不仅限于合规性检查，还应积极参与企业的战略规划和风险管理。

• 审计发现重大风险的挑战

许多审计人员在实际工作中，因缺乏系统的业务审计思维，常常无法发现问题的根源。

• 审计价值的新主张

审计应从传统的合规检查转向风险管理，帮助企业识别和管控潜在的重大风险。

公司层面重大风险的识别与管控

在公司层面上，审计人员需要识别和管控多种类型的重大风险，这些风险可能来自不同的方面，包括颠覆性风险、行业风险、发展阶段风险等。

• 颠覆性风险识别与管控

颠覆性风险通常指的是那些可能改变行业格局的因素，例如新技术的出现、市场结构的变化等。审计人员需要关注这些变化，并评估其对企业的潜在影响。

• 行业重大风险识别与管控

不同的行业面临着不同的风险，审计人员需要对行业特性有深入的了解，以便能够有效识别和应对行业风险。

• 发展阶段重大风险识别与管控

企业在不同的发展阶段面临的风险各异，审计人员需要根据企业的实际情况制定相应的风险管控策略。

• 组织架构重大风险识别与管控

企业的组织结构对其运营效率和风险管理能力有着直接的影响，审计人员应分析组织架构的合理性，以识别潜在的管理风险。

• 业绩考核重大风险识别与管控

不合理的业绩考核机制可能导致员工行为偏离企业目标，审计人员需要评估业绩考核体系的有效性，确保其能够引导员工朝着正确的方向努力。

• 信息系统重大风险识别与管控

随着信息技术的发展，企业越来越依赖信息系统来支持运营。审计人员需要关注信息系统的安全性和可靠性，以防止数据泄露或系统故障带来的风险。

• 内控环境重大风险识别与管控

内控环境是企业管理的基础，审计人员应评估内控环境的健全性，以确保企业能够有效识别和管控风险。

业务层面重大风险的识别与管控

在业务层面，审计人员同样需要关注各个业务环节的风险，确保企业的每一个环节都在有效的控制之下。

• 采购管理风险识别与管控——合规当先

采购环节是企业成本控制的重要环节，审计人员需要确保采购流程的合规性，以防止因违规操作导致的经济损失。

• 销售管理风险识别与管控——读懂政策

销售管理涉及市场政策的变化，审计人员需要及时了解政策动向，以调整销售策略，降低政策风险。

• 资产管理风险识别与管控——辨明去向

资产的合理管理关系到企业的资金流动，审计人员需要对资产的使用和去向进行跟踪，以确保资产的安全和有效利用。

• 资金管理风险识别与管控——重在监督

资金是企业运营的血液，审计人员应加强对资金流动的监督，防止资金被挪用或滥用。

• 财务管理风险识别与管控——全面体检

财务管理的好坏直接影响企业的运营效率，审计人员需要定期对财务状况进行全面检查，以识别潜在的财务风险。

标杆企业的风险管理实践

在众多企业中，标杆企业的风险管理实践为我们提供了宝贵的借鉴。通过对标杆企业的分析，我们可以总结出一些成功的风险管理经验。

• 系统化的风险管理体系

标杆企业往往拥有完善的风险管理体系，能够系统性地识别、评估和管控风险。

• 跨部门的协作机制

成功的风险管理需要各部门的协同合作，标杆企业在风险管理中建立了良好的沟通与协作机制。

• 灵活的应对策略

在面对变化时，标杆企业能够根据实际情况灵活调整策略，以应对新的挑战。

• 持续的风险评估与改进

标杆企业重视对风险管理策略的持续评估与改进，以确保其能够适应不断变化的市场环境。

结论

风险管控手段在内部审计工作中具有不可或缺的地位。审计人员需要不断提升自身的业务理解能力和风险识别能力，以适应快速变化的市场环境。通过对公司层面和业务层面的风险识别与管控，结合标杆企业的成功经验，内部审计可以在企业的风险管理中发挥更为重要的作用，为企业的健康发展保驾护航。

在“百年未有之变局”的时代背景下，内部审计必须与时俱进，转变工作思路，积极参与企业的风险管理实践。只有这样，才能真正实现审计工作的价值，为企业的可持续发展提供强有力的支持。