有效的风险管控手段提升企业安全管理水平

风险管控手段的深度解析

在现代企业管理中，风险管控已经成为各类内部审计、内控合规及监察部门的重要任务。尤其在当前百年未有之变局的背景下，企业面临的风险种类繁多且变化迅速，如何及时识别并有效管控这些风险，成为了企业能够稳健发展的关键。本文将结合审计课程内容，详细探讨风险管控手段的多维度解析。

王悦：《审计视角下企业重大风险识别与管控》

【课程背景】很多内审人员在开展审计工作时都会遇到各种各样的难题，其中最困扰大家的一个问题可能就是，明明我工作很努力却发现不了有价值的问题？明明我发现了一个问题，却没有发掘出问题背后的重大风险？其实，大部分内审人员都是财务审计出身，财务功底相对扎实，但是在涉及到企业具体的经营管理业务中时，对企业的经营管理逻辑缺乏深刻的认识，缺乏系统性的业务审计思维，导致内部审计工作效果不明显，甚至出现审计失败的风险。当下，我们正处在“百年未有之变局”当中，业务发展变化的速度越来越快，因此内部审计要想牢牢把住时代的脉搏、与时俱进，必须要能给及时识别企业重大风险并进行有效管控，为企业平稳运行保驾护航！【课程收益】了解审计人员转型的急迫性掌握公司层面重大风险的识别方法与管控手段掌握业务层面重大风险的识别方法与管控手段了解标杆企业的风险管理之道【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、“审计视角”的再解读1、内部审计重要么2、内部审计是核心部门么3、为什么审计发现不了重大风险4、审计价值的新主张二、公司层面重大风险识别与管控1、颠覆性风险识别与管控2、行业重大风险识别与管控3、发展阶段重大风险识别与管控4、组织架构重大风险识别与管控5、业绩考核重大风险识别与管控6、信息系统重大风险识别与管控7、内控环境重大风险识别与管控三、业务层面重大风险识别与管控1、采购管理风险识别与管控——合规当先2、销售管理风险识别与管控——读懂政策3、资产管理风险识别与管控——辨明去向4、资金管理风险识别与管控——重在监督5、财务管理风险识别与管控——全面体检四、标杆企业风险管理实践

王悦 培训咨询

一、审计视角的再解读

内部审计作为企业的“免疫系统”，在企业管理中扮演着至关重要的角色。为了更好地理解内部审计的功能，有必要从以下几个方面进行深入分析。

• 内部审计的重要性：随着市场环境的变化，企业运营面临多重挑战，内部审计的角色不仅是发现问题，更是为企业决策提供可靠依据。
• 核心部门的定位：内部审计作为核心部门，需具备全面的业务知识和审计技能，以便于在复杂的业务环境中识别潜在风险。
• 审计发现重大风险的难点：很多审计人员在财务审计方面有扎实的基础，但在业务审计中，可能由于缺乏对经营管理逻辑的深入理解，导致未能有效识别重大风险。
• 审计价值的新主张：内部审计的价值不仅在于合规性检查，更在于对企业的战略支持，通过深入分析业务流程，提供增值服务。

二、公司层面重大风险识别与管控

在公司层面，风险的识别与管控需要从多个维度进行综合考量。以下是主要的风险识别与管控手段：

• 颠覆性风险：随着技术的迅猛发展，企业需关注科技进步带来的颠覆性风险，及时调整战略以应对市场变革。
• 行业重大风险：深入分析行业动态，掌握市场趋势与竞争对手的动向，以便及时调整企业的市场策略。
• 发展阶段风险：根据企业所处的发展阶段，识别与之相匹配的风险，制定相应的管控措施。
• 组织架构风险：随着企业规模的扩大，组织结构变得复杂，需定期评估组织架构的合理性，确保信息流通畅通。
• 业绩考核风险：错误的业绩考核指标可能导致管理层追求短期利益，从而忽视长远发展，需建立科学合理的考核体系。
• 信息系统风险：在数字化转型过程中，企业需关注信息系统的安全性，避免因系统漏洞导致的数据泄露或业务中断。
• 内控环境风险：评估内部控制环境的有效性，确保各项业务操作符合合规要求，降低操作风险。

三、业务层面重大风险识别与管控

在业务层面，企业需要针对具体的业务环节进行风险识别与管控。以下是主要的业务管理风险及其管控方式：

• 采购管理风险：在采购环节，需确保合规性，建立透明的采购流程，以防止腐败与舞弊行为。
• 销售管理风险：销售策略需充分了解政策变化，及时调整以应对市场需求的变化。
• 资产管理风险：企业应定期审查资产去向，确保资产的安全性与流动性，避免资产流失。
• 资金管理风险：加强资金流动的监督，确保资金使用的透明与合规，降低财务风险。
• 财务管理风险：通过定期的财务审计，确保财务数据的准确性与完整性，及时发现潜在问题。

四、标杆企业的风险管理实践

在风险管理方面，标杆企业的成功案例为其他企业提供了宝贵的经验与启示。标杆企业通常具备以下特点：

• 系统化的风险管理体系：标杆企业建立了完善的风险管理框架，将风险管理与企业战略紧密结合。
• 持续的风险评估与监控：定期进行风险评估，及时更新风险管理策略，以适应快速变化的市场环境。
• 跨部门的协作机制：通过跨部门的沟通与协作，打破信息壁垒，确保各部门对风险的认知一致。
• 文化导向的风险意识：在企业文化中强调风险意识，鼓励员工在日常工作中主动识别与报告风险。

结论

总的来说，风险管控手段是企业内部审计与管理的重要组成部分。通过系统化的方法识别与管控公司层面与业务层面的重大风险，企业可以在复杂多变的市场环境中保持竞争力。内部审计人员应不断提升自身的业务审计思维，以更好地为企业提供支持。通过学习标杆企业的成功经验，结合自身实际情况，企业能够构建出适合自身的风险管理体系，为稳健发展保驾护航。

在未来的工作中，内部审计不仅要关注合规性，还要关注风险管理的实质性，推动企业在动态变化中实现可持续发展。只有这样，企业才能在瞬息万变的市场中立于不败之地。