内控合规赋能助力企业高效运营与风险管理

内控合规赋能：为企业风险管理注入新动能

在当今复杂多变的商业环境中，企业面临着诸多风险挑战，如市场竞争、政策变化、技术进步等。为了有效应对这些挑战，许多企业开始重视内部控制、风险管理和合规管理的结合，形成“一体化”的管理体系。“内控合规赋能”的理念正是在这一背景下应运而生，旨在通过建立健全的内控体系，强化风险管控能力，从而提升企业的整体竞争力。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

一、内控合规赋能的背景与意义

根据国务院国资委的要求，中央企业需要加强内部控制体系建设，尤其是在防范化解重大风险方面。近年来，因内控体系未能及时适应风险变化而导致的企业危机屡见不鲜，这些事件的发生不仅对企业的财务状况造成了影响，还严重损害了其声誉。因此，建立一个动态、灵活的内控体系至关重要。

内控合规赋能的核心在于将风险管理、内部控制和合规管理融为一体，形成“三位一体”的管理架构。这种架构不仅帮助企业识别和应对潜在风险，还能确保企业在合规经营的过程中，优化资源配置，提升运营效率。

二、风险管理的底层逻辑

理解风险管理的底层逻辑是实施内控合规赋能的基础。风险管理的核心在于对风险的定义与分类，通过识别风险源，企业能够制定出有效的应对策略。

• 风险的定义与类别：风险是指未来可能发生的损失或收益的波动，通常分为市场风险、信用风险、操作风险等。
• 风险的源头：风险的产生往往源于外部环境的变化和内部管理的缺陷，企业需要深入分析这些源头，以便进行有效管理。
• 风险管理的终局思维：风险管理不仅仅是控制风险，更重要的是通过风险管理提升企业的决策能力和战略执行力。
• 风险管理的误区：许多企业在风险管理中存在误区，如将风险管理视为仅仅是合规性的检查，而忽视了其战略价值。
• 风险管理与内部控制：内部控制是实现有效风险管理的重要手段，二者相辅相成，缺一不可。

三、政策制度解析

要成功实施内控合规赋能，企业必须深入理解相关政策制度的要求。以下是几项关键政策的解读：

• 《中央企业全面风险管理指引》：该指引强调了风险管理的整体性和系统性，要求企业建立全面的风险管理框架。
• 《中央企业合规管理办法》：该办法明确了合规管理的基本原则和流程，帮助企业在合规的基础上实现可持续发展。
• 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》：该意见提出了加强内部控制的具体措施，强调了内部控制在风险管理中的重要性。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化：政策的变化反映了对内控体系要求的不断提升，企业需要及时调整自身的管理策略。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：展望未来，企业需关注政策导向，适应新的内控要求，以实现长效管理。

四、一体化建设的关键要素

在实施“一体化”管理体系时，企业需关注以下几方面的关键要素：

• 内部控制目标：明确内部控制的目标是确保企业资源的有效利用和风险的有效控制。
• 内部控制原则：内部控制应遵循有效性、可靠性和合规性等基本原则。
• 内部控制五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。
• 风险评估的维度：企业需从多个维度进行风险评估，包括战略、运营、合规和财务等方面。
• 业务流程的关键：优化业务流程是提升内部控制效果的关键，企业需对关键流程进行梳理和改进。

五、一体化风险管控方法论

一体化风险管理方法论为企业提供了一种系统的风险管理框架，通过整合各类资源，提升企业的风险管控能力。

• 一体化风险管理的价值协同：通过整合不同部门的资源，形成合力，提升风险管理的整体效果。
• 一体化风险管理的总体视角：从全局出发，关注企业的整体战略和运营，确保风险管理与企业目标相一致。
• 一体化风险管理的治理视角：强调企业治理结构在风险管理中的重要作用，确保决策的透明性和有效性。

六、标杆企业一体化风险管理实践

在全球竞争日益激烈的背景下，标杆企业通过一体化风险管理展现出卓越的管理能力。它们的成功经验为其他企业提供了有益的借鉴：

• 建立风险文化：标杆企业普遍重视建立良好的风险文化，确保全员参与风险管理。
• 数据驱动决策：通过数据分析，标杆企业能够及时识别和响应风险，提升决策的科学性。
• 持续改进机制：标杆企业设置了持续改进机制，通过定期评估和反馈，不断优化风险管理流程。
• 跨部门协作：鼓励各部门之间的协作与信息共享，以实现全面的风险管理。

结论

内控合规赋能不仅是企业应对风险的有效手段，更是提升企业竞争力的重要途径。在未来的发展中，企业应继续强化内部控制、风险管理和合规管理的结合，通过系统化的管理思路和方法，构建适应市场变化的内控体系。只有这样，企业才能在复杂的商业环境中立于不败之地，迎接更加广阔的发展机遇。

通过本次培训课程，学员不仅能够深入理解内控合规赋能的内涵与实践，还能掌握有效的风险管理策略与方法，为企业的可持续发展贡献力量。