内控合规赋能：提升企业风险管理与合规水平

内控合规赋能：构建企业抗风险能力的“三位一体”管理体系

在当今复杂多变的商业环境中，企业面临着越来越多的风险挑战。国务院国资委在2023年12月召开的中央企业负责人会议上强调了防范和化解重大风险的重要性，指出要加快健全合规管理的长效机制。这一政策背景不仅凸显了内控和合规管理的重要性，也为企业在风险管理方面提供了新的指导方针。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

一、风险管理的底层逻辑

风险管理是企业管理中的核心组成部分，其底层逻辑需要深入理解。首先，风险的定义与类别是我们必须明确的基本概念。风险可以分为市场风险、信用风险、操作风险等多个类别，而每一种风险都有其特定的来源和影响。

• 市场风险：源于市场波动，例如价格变动、利率变化等。
• 信用风险：与交易对手相关，主要是对方不履行合同的风险。
• 操作风险：源于内部流程、人员以及系统的失效。

了解风险的源头是风险管理的关键步骤。企业要通过系统性分析识别潜在风险，并针对不同风险制定相应的管理策略。同时，企业也需具备风险管理的终局思维，即在制定风险管理策略时考虑到可能的最坏结果，并为之做好准备。

二、政策制度解析

对于中央企业而言，政策制度是指导风险管理与内控合规的重要依据。首先，《中央企业全面风险管理指引》和《中央企业合规管理办法》为企业提供了系统的风险管理框架和合规要求。通过对这些政策的解读，企业可以更好地理解管理要求，从而提升自身的合规管理水平。

从2019年至2023年，中央企业内控工作政策要求发生了核心变化，尤其是在风险管理与内部控制的结合上，提出了更高的要求。2024年，企业在内控体系工作中需要注重哪些新要求，将是每个企业面临的重要课题。

三、一体化建设的关键要素

构建企业内控合规管理体系的核心在于一体化建设。内部控制目标是确保企业实现战略目标、维护资产安全、提升运营效率等。而实现这些目标需要遵循一定的内部控制原则，如真实性、完整性、及时性等。

• 内部控制五要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控。
• 风险评估的维度：包括内外部环境因素、业务流程的复杂性等。

在实际操作中，企业还需关注业务流程的关键环节，确保在风险管理过程中，不遗漏任何潜在风险点。

四、一体化风险管控方法论

一体化风险管理不仅是提升企业抵御风险能力的有效途径，更是实现企业价值协同的重要方法。通过从总体视角和治理视角出发，企业可以更全面地理解风险管理的复杂性和多样性，确保各部门在风险管理中形成合力。

• 一体化风险管理的价值协同：通过不同部门之间的协作，形成合力，提高风险管理的有效性。
• 一体化风险管理的总体视角：从整体上把握风险管理的全局，确保各项政策和措施相互配合。
• 一体化风险管理的治理视角：在公司治理结构中嵌入风险管理机制，提升决策的科学性。

通过这种一体化的风险管控方法，企业不仅能够有效识别和管理风险，还能在风险中发现机会，实现可持续发展。

五、标杆企业一体化风险管理实践

在实际操作中，许多标杆企业已经成功实施了一体化风险管理体系，成为行业的学习榜样。这些企业通过科学的风险管理方法，不仅有效降低了风险，还实现了资源的优化配置。例如，一些企业通过数据分析和风险预警系统，及时识别潜在风险，并快速反应，确保业务的持续性和稳定性。

这些成功的经验表明，企业在构建内控合规体系时，必须注重实践与理论的结合，确保每一项措施都能够落到实处。此外，企业还应积极借鉴同行的成功经验，形成一套适合自身发展的风险管理体系。

六、总结与展望

在当前风险管理日益重要的背景下，内控合规赋能成为企业提升抗风险能力的重要手段。通过构建“三位一体”的管理体系，企业可以有效应对各种风险挑战，实现可持续发展。未来，企业应继续加强对内控合规体系的研究与实践，不断优化管理流程，提高风险管理的整体水平。

综上所述，内控合规赋能不仅是企业管理的需求，更是企业实现长期发展的战略选择。在这一过程中，企业需要充分认识到内控与合规管理的意义，积极探索适合自身特点的管理模式，以应对日益复杂的市场环境和风险挑战。