内控合规赋能：提升企业风险管理与合规水平的关键策略

内控合规赋能：构建企业风险管理新体系

在当前全球经济形势复杂多变的背景下，企业面临的风险日益增加。从国务院国资委近期召开的中央企业负责人会议中可以看出，国家对企业内控合规管理的重视程度日益加深，强调要认真防范化解重大风险，建立长效机制。这一背景下，内控合规赋能成为企业可持续发展的重要保障。本文将从内控合规赋能的定义、重要性、实施方法及最佳实践等多个方面进行深入探讨。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

内控合规赋能的内涵

内控合规赋能是指通过建立健全内部控制和合规管理体系，促进企业在风险管理中实现有效的自我防范、自我约束和自我提升的能力。其核心在于将风险管理、内部控制和合规管理有机结合，形成“三位一体”的管理模式。

• 风险管理：识别、评估和应对各种可能影响企业目标实现的风险。
• 内部控制：通过一系列流程和制度的设计，确保企业运作的规范性和有效性。
• 合规管理：确保企业在经营过程中遵循法律法规及行业标准，降低法律风险。

内控合规赋能的重要性

内控合规赋能不仅仅是企业管理的一部分，更是企业实现可持续发展、增强市场竞争力的关键。以下几点凸显了其重要性：

• 风险防范：有效的内控合规体系能够帮助企业识别和应对潜在风险，降低危机发生的概率。
• 提升效率：通过优化内部流程，减少冗余和浪费，从而提升企业运营效率。
• 增强信任：合规管理的有效实施能够增强客户、供应商及投资者的信任感，提升企业形象。
• 法律保护：合规管理确保企业遵循法律法规，降低法律风险和潜在的法律责任。

内控合规赋能的实施方法

为了实现内控合规赋能，企业需从以下几个方面着手：

1. 建立风险管理体系

企业应当首先建立风险管理体系，明确风险管理的目标、原则和流程。定期进行风险评估，识别潜在风险，并制定相应的应对措施。

2. 完善内部控制机制

内控机制的完善是实现内控合规赋能的基础。企业需要根据自身的实际情况，制定适合的内部控制制度，确保各项业务流程的规范性和有效性。

3. 加强合规文化建设

合规文化是企业合规管理的灵魂。企业应通过培训、宣传等方式增强员工的合规意识，营造良好的合规氛围。

4. 实施一体化管理

将风险管理、内部控制和合规管理进行有效整合，形成一体化的管理体系，确保各方面的协同工作，提高管理效率。

政策制度解析

在内控合规赋能的过程中，政策制度的解读和执行尤为重要。以下是对相关政策的解析：

• 《中央企业全面风险管理指引》：提供了中央企业在全面风险管理中的指导原则，强调风险管理的系统性和前瞻性。
• 《中央企业合规管理办法》：明确了合规管理的基本要求，提出了对合规管理的组织、职责以及评估机制的要求。
• 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》：强调了内部控制的重要性，提出了强化内部控制的具体措施。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化：分析了近年来内控政策的变化趋势，为企业调整内控策略提供了参考。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：为企业未来的内控工作指明了方向和重点。

一体化建设的关键要素

在实施内控合规赋能的过程中，一体化建设是一个不可忽视的重要环节。以下是一体化建设的关键要素：

• 内部控制目标：明确内部控制的目标，使其与企业的战略目标保持一致。
• 内部控制原则：遵循有效性、效率和合规性原则，确保内部控制的全面性和科学性。
• 内部控制五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督，全面构建内控体系。
• 风险评估的维度：从不同的维度对风险进行评估，确保风险管理的全面性。
• 业务流程的关键：识别业务流程中的关键环节，确保内控措施的有效实施。

一体化风险管控方法论

一体化风险管控方法论是实现内控合规赋能的重要工具。其核心在于通过价值协同、总体视角和治理视角来实现风险的有效管控。

• 一体化风险管理的价值协同：通过整合各部门的资源和信息，实现风险管理的协同效应，提高管理效率。
• 一体化风险管理的总体视角：从整体出发，综合考虑各类风险，避免片面性和局部最优。
• 一体化风险管理的治理视角：加强对风险管理体系的治理，确保各项措施的有效落实。

标杆企业一体化风险管理实践

通过对标杆企业的研究，可以发现其在一体化风险管理方面的成功实践。标杆企业通常具备以下特点：

• 系统性思维：在风险管理中采用系统性思维，关注各个环节的相互影响。
• 数据驱动：利用数据分析工具对风险进行实时监控和评估，提高决策的科学性。
• 文化导向：重视企业文化的建设，在全员中推广合规意识，使合规管理深入人心。
• 持续改进：建立反馈机制，定期评估和改进风险管理和合规管理措施。

总结

内控合规赋能是企业实现可持续发展的重要保障，通过建立健全的风险管理、内部控制和合规管理体系，企业能够有效识别和应对各种风险，提升管理效率，增强市场竞争力。在实施过程中，企业应重视政策制度的解读、内控机制的完善以及一体化管理的实施，不断提升风险管理的能力和水平。通过借鉴标杆企业的成功经验，企业可以在内控合规赋能的道路上走得更稳、更远。