有效应对重大风险的策略与方法解析

重大风险应对：构建企业防线的战略思考

在当今瞬息万变的市场环境中，企业面临的风险日益复杂多样。2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议时强调了防范化解重大风险的重要性，明确提出要加快健全合规管理长效机制。这一政策的出台，标志着我国对风险管理重视程度的进一步提升，同时也为企业的可持续发展指明了方向。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

风险管理的底层逻辑

风险管理的核心在于理解风险的本质和其类别。在企业运营中，风险可以分为市场风险、信用风险、操作风险等多种类型，每种风险都有其特定的来源和影响。通过对风险的深入分析，企业可以更好地识别潜在威胁，并制定相应的应对策略。

• 风险的定义与类别：风险是指在未来某一时间内，可能导致损失或不利结果的事件或情况。根据不同的标准，风险可以被划分为不同的类别，比如财务风险、法律风险、技术风险等。
• 风险的源头：风险的来源多种多样，包括外部环境变化、内部管理不足、政策法规的变动等。了解这些源头，有助于企业在风险发生前提前制定应对措施。
• 风险管理的终局思维：风险管理不仅仅是应对已发生的风险，更应该是为了防范未来可能出现的风险。因此，企业需要建立长远的风险管理思维，从而在战略层面上有效规避风险。
• 风险管理的误区：很多企业在风险管理中存在误区，比如过于依赖保险、忽视团队的沟通与合作等。清晰认识这些误区，有助于企业在实践中不断优化风险管理策略。
• 风险管理与内部控制：风险管理与内部控制密切相关，前者是对潜在风险的预判与应对，后者则是对现有风险的管理与控制。二者的有效结合，可以形成企业强有力的风险防控体系。

政策制度解析

为加强中央企业的风险管理，政府出台了一系列政策文件。通过对这些政策的解读，企业可以更好地把握政策趋势，调整自身的管理策略。

• 《中央企业全面风险管理指引》：该指引为企业提供了全面的风险管理框架，强调风险识别、评估、应对和监控的循环过程。
• 《中央企业合规管理办法》：合规管理是企业风险管理的重要组成部分，该办法强调企业应当建立健全合规管理体系，确保合法合规经营。
• 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》：该意见对企业内部控制提出了更高的要求，强调要加强对内部控制的监督和评估。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化：政策要求的变化反映了国家在内控方面的重视程度逐年加深，企业应及时调整其内控策略以适应政策变化。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：展望未来，企业需关注内控体系的新要求，包括提升数据管理能力、加强信息披露等。

一体化建设的关键要素

一体化风险管理是现代企业管理的一项重要任务。构建有效的一体化管理体系，需要明确内部控制的目标、原则及要素。

• 内部控制目标：内部控制的最终目标是保障企业资产的安全、提高经营效率、确保财务报告的真实可靠。
• 内部控制原则：内部控制应遵循有效性、合规性、经济性和灵活性等原则，以确保控制措施的有效实施。
• 内部控制五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督，这五要素相辅相成，共同构成了内部控制的基础。
• 风险评估的维度：进行风险评估时，企业应从多个维度考虑，包括风险的发生频率、潜在损失程度等，以全面了解风险状况。
• 业务流程的关键：对企业的核心业务流程进行梳理与优化，可以有效提高风险识别与控制的效率。

一体化风险管控方法论

一体化风险管理不仅关注风险的识别与应对，更强调各部门之间的协同合作，以实现资源的最优配置和利用。

• 一体化风险管理的价值协同：通过不同部门之间的信息共享和沟通，可以提高整体风险管理的效率，减少资源的重复投入。
• 一体化风险管理的总体视角：从全局出发，关注企业的整体利益，在处理具体风险时，考虑其对其他业务的影响。
• 一体化风险管理的治理视角：强调企业治理结构的完善，确保各个层级的管理者在风险管理中各司其职，形成合力。

标杆企业一体化风险管理实践

通过学习标杆企业在风险管理方面的成功实践，企业可以借鉴其经验，提升自身的风险管理能力。

• 案例分析：许多标杆企业在面对重大风险时，能够迅速反应，制定切实可行的应对方案，值得其他企业学习。
• 经验总结：标杆企业的成功经验通常包括高层重视、完善的内部控制体系、有效的风险评估机制等。
• 最佳实践：企业在实施一体化风险管理时，需结合自身实际情况，灵活运用标杆企业的管理模式，形成适合自己的管理体系。

结语

在风险管理日益重要的时代背景下，企业必须强化自身的风险管理能力，以应对潜在的挑战。通过建立与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”的管理体系，企业不仅能增强风险防控能力，还能为其长期发展提供有力保障。只有在不断的实践中，企业才能真正掌握风险应对的主动权，确保在复杂的市场环境中立于不败之地。

通过此次培训，学员将全面提升风险管理、内控及合规管理的实战能力，为构建企业的安全发展底线奠定坚实基础。在未来的发展中，企业应继续关注政策变化与市场动态，不断优化风险管理策略，以实现可持续发展目标。