内控合规赋能：提升企业风险管理与合规水平

内控合规赋能：助力企业全面提升风险管理能力

在现代企业管理环境中，内控合规赋能已成为提升企业运营效率和风险管理能力的重要手段。2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议，强调防范化解重大风险的重要性，提出要完善合规管理长效机制，确保安全环保工作落实到位。这一背景下，企业需要不断加强内控体系建设，以应对风险变化，降低危机发生的可能性。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

一、内控合规的背景与重要性

近年来，因内控体系未能及时调整或执行不到位而导致的危机案例屡见不鲜，给企业带来了巨大的损失。因此，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”的管理体系显得尤为重要。这不仅是应对外部环境变化的需要，也是提升企业内在管理水平的重要途径。

• 风险管理的必要性：企业在运营过程中面临各种风险，包括市场风险、财务风险、法律风险等。有效的风险管理能够帮助企业识别、评估和应对这些风险，降低潜在损失。
• 内控体系的作用：内部控制是企业为确保其经营活动的有效性、效率性和合规性而设立的制度和程序，能够有效防范和控制风险。
• 合规管理的重要性：合规管理确保企业在法律法规框架内运营，避免因违规行为而导致的法律风险和经济损失。

二、风险管理的底层逻辑

理解风险管理的底层逻辑是构建有效内控合规体系的基础。风险管理不仅仅是应对风险的手段，更是一种系统性思维。

1. 风险的定义与类别

风险可以被定义为可能导致损失或负面后果的不确定事件。根据不同的标准，风险可以分为多种类别，如财务风险、操作风险、市场风险等。

2. 风险的源头

风险的源头往往与企业的运营环境、市场变化、政策调整等密切相关。了解风险的来源有助于企业制定相应的管理策略。

3. 风险管理的终局思维

风险管理的终局思维强调在风险识别、评估和应对过程中，不仅要关注当前风险，还要考虑未来可能出现的新风险，从而制定长远的应对策略。

4. 风险管理的误区

企业在进行风险管理时，常常会陷入一些误区，如过于依赖历史数据、忽视潜在风险等。识别这些误区能够帮助企业更有效地进行风险管理。

5. 风险管理与内部控制的关系

风险管理与内部控制密不可分，内部控制为风险管理提供了实现的框架和手段，而风险管理则为内部控制提供了具体的风险评估依据。

三、政策制度解析

政策制度是推动内控合规赋能的重要保障。深入理解相关政策可以帮助企业更好地实施内控合规体系。

1. 《中央企业全面风险管理指引》解读

该指引为企业提供了全面的风险管理框架，强调风险管理应当融入企业的战略规划和日常管理中。

2. 《中央企业合规管理办法》解读

合规管理办法为企业提供了合规管理的基本要求和实施路径，确保企业在法律法规框架内运营。

3. 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读

该意见强调了内部控制的重要性，并提出了加强内部控制的具体措施和要求。

4. 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化

在这一期间，政策要求逐步加强，特别是在风险评估、内控体系建设等方面的要求日益严格。

5. 2024年内控体系工作重点和新要求

面向未来，企业需要关注内控体系的动态调整，及时响应政策变化和市场需求。

四、一体化建设的关键要素

构建一体化的内控合规体系需要关注以下几个关键要素。

1. 内部控制目标

明确内部控制的目标，有助于指导企业的具体操作和管理活动，确保控制措施的有效性。

2. 内部控制原则

内部控制应遵循的原则包括有效性、经济性和适应性，这些原则为内控实施提供了基本框架。

3. 内部控制五要素

内部控制的五要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控，这些要素相互关联，共同构成了企业的内控体系。

4. 风险评估的维度

风险评估应从多个维度进行，包括财务、运营、合规等，全面识别和评估潜在风险。

5. 业务流程的关键

优化业务流程是提升内控合规效率的重要途径，通过流程再造和信息化手段，降低操作风险。

五、一体化风险管控方法论

一体化风险管理的有效实施，需要借助科学的方法论构建整体的风险管控体系。

1. 一体化风险管理的价值协同

通过整合各项业务流程中的风险管理，企业能够实现价值的最大化，提升整体运营效率。

2. 一体化风险管理的总体视角

从总体的视角看待风险管理，强调风险管理与企业战略、目标之间的协同关系。

3. 一体化风险管理的治理视角

风险管理不仅是管理层的职责，也是全员的共同责任，强调企业文化在风险管理中的重要性。

六、标杆企业一体化风险管理实践

通过对标杆企业的案例分析，可以为其他企业提供可借鉴的经验和做法。

• 成功案例一：某知名企业通过建立完善的内控合规体系，有效提高了运营效率，降低了合规风险。
• 成功案例二：另一家企业在实施一体化风险管理后，实现了各部门间的协同作战，提升了整体风险应对能力。
• 成功案例三：通过信息化手段，某企业实现了对风险的实时监测和预警，大大增强了风险管理的时效性。

总结

内控合规赋能不仅是企业应对风险的必要措施，更是提升企业核心竞争力的重要途径。通过构建和实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”的管理体系，企业能够更好地应对外部环境的变化，确保可持续发展。在政策的指导下，结合实际案例的实践经验，企业应不断优化内控合规体系，提升风险管理能力，为实现战略目标提供强有力的保障。