内控合规赋能：提升企业风险管理与合规水平

内控合规赋能：构建企业风险管理长效机制

在当今复杂多变的商业环境中，企业面临的风险日益增加，如何有效防范和化解这些风险已经成为企业可持续发展的重要课题。2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议，强调了加强合规管理和内控体系建设的重要性。本文将围绕“内控合规赋能”这一主题，结合相关培训课程内容，深入探讨企业如何通过构建“三位一体”的管理体系，提升风险管理能力，确保企业在激烈的市场竞争中立于不败之地。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

一、风险管理的底层逻辑

风险管理是企业在运营过程中不可或缺的一部分，理解其底层逻辑对于构建有效的风险管理体系至关重要。

• 风险的定义与类别：风险可以被定义为未来不确定事件对企业目标实现的影响。风险的类别多种多样，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
• 风险的源头：风险的源头通常来自外部环境（如政策变化、市场波动）和内部管理（如流程不完善、信息失真）。
• 风险管理的终局思维：企业在进行风险管理时需具备终局思维，即在制定策略时要考虑风险的长期影响。
• 风险管理的误区：许多企业在风险管理中存在误区，例如将风险管理仅视为合规性检查，而忽视了其对战略决策的支持作用。
• 风险管理与内部控制：内部控制是风险管理的重要组成部分，它通过制定规章制度、流程控制等手段，帮助企业识别和应对潜在风险。

二、政策制度解析

企业在进行内控合规管理时，必须充分了解相关政策和制度，这些政策制度为内控合规赋能提供了法律和制度保障。

• 《中央企业全面风险管理指引》解读：该指引为企业提供了全面风险管理的框架，强调了风险识别、评估、控制和监测的全过程。
• 《中央企业合规管理办法》解读：合规管理办法要求企业建立合规管理体系，确保企业在运营过程中遵循法律法规。
• 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读：该意见明确了内部控制体系建设的目标和方向，强调了实施细则的重要性。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化：这一时期内控工作的政策要求经历了不断变化，企业需及时调整策略以满足最新要求。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：未来内控体系的建设将更加注重风险导向和动态管理，企业需提前布局。

三、一体化建设的关键要素

一体化建设是实现内控合规赋能的核心，以下是关键要素：

• 内部控制目标：明确内部控制的目标，包括提高经营效率、保护资产安全、确保财务报告的可靠性等。
• 内部控制原则：遵循有效性、经济性和适应性原则，确保内部控制的可行性与实效性。
• 内部控制五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督，这五要素共同构成了内部控制的完整体系。
• 风险评估的维度：企业需从多维度进行风险评估，包括战略目标、运营流程、财务状况等，以全面识别潜在风险。
• 业务流程的关键：优化业务流程，确保各个环节的风险控制措施落到实处，形成有效的风险管理闭环。

四、一体化风险管控方法论

一体化风险管控方法论为企业提供了系统性思维，帮助其从全局视角审视风险管理。

• 一体化风险管理的价值协同：通过整合各部门的资源与信息，实现风险管理的协同效应，提升整体管理水平。
• 一体化风险管理的总体视角：从战略层面出发，统筹考虑所有潜在风险，制定相应的管理策略。
• 一体化风险管理的治理视角：强调企业治理结构的优化，确保风险管理与企业战略相一致，形成合力。

五、标杆企业一体化风险管理实践

通过分析标杆企业的成功案例，其他企业可以借鉴其一体化风险管理的实践经验，提升自身的风险管理能力。

• 成功案例分析：许多标杆企业通过建立完善的风险管理体系和内部控制机制，有效降低了经营风险，保障了企业的持续发展。
• 实践中的关键经验：标杆企业在风险管理中，注重团队协作、信息共享和流程优化，形成了良好的企业文化和管理氛围。
• 启示与借鉴：其他企业可以从标杆企业的实践中提炼出适合自身的风险管理策略，结合自身特点进行灵活调整。

结论

内控合规赋能是企业应对风险挑战、实现可持续发展的重要手段。在当前复杂的经济环境下，企业必须加强内控体系建设，构建与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”的管理体系。通过深入理解风险管理的底层逻辑，解析政策制度，明确一体化建设的关键要素，并借鉴标杆企业的成功实践，企业将能够有效提升自身的风险管理能力，确保在激烈的市场竞争中立于不败之地。

未来，企业需要不断完善自身的内控合规体系，适应新形势下的挑战和机遇，从而在全球竞争中保持优势，实现高质量发展。