内控合规赋能提升企业风险管理效率

内控合规赋能：构建高效的风险管理体系

在现代企业管理中，内控合规赋能已成为提升企业竞争力和抗风险能力的重要战略。特别是在2023年12月国务院国资委召开的中央企业负责人会议上，强调了防范化解重大风险的重要性，指出要加快健全合规管理长效机制。这一背景为企业内控合规的建设提供了新的方向和动力。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

风险管理的底层逻辑

风险管理是现代企业治理中不可或缺的一部分。其核心在于理解风险的定义与类别，明确风险的源头，掌握风险管理的终局思维，并识别常见的误区。

• 风险的定义与类别：风险是指在不确定的环境中，可能导致损失或收益变化的事件。根据性质的不同，风险可以分为财务风险、运营风险、合规风险等多种类型。
• 风险的源头：风险源头通常包括外部环境变化、市场需求波动、技术进步、法规政策调整等。企业需要通过动态监测来及时识别和评估这些风险。
• 风险管理的终局思维：有效的风险管理不仅仅是应对当前的风险，更要从战略高度出发，预见未来可能出现的风险，以实现长期的可持续发展。
• 风险管理的误区：企业在风险管理中常常会陷入对单一风险的过度关注，忽视了整体风险的协同效应，导致管理失效。
• 风险管理与内部控制：内部控制是风险管理的基础，通过建立健全的内部控制体系，企业可以有效识别、评估和应对潜在风险。

政策制度解析

在加强内控合规工作中，政策制度的解析至关重要。通过对相关政策的深入理解，企业可以更好地落实合规要求，提升内控效率。

• 《中央企业全面风险管理指引》解读：该指引为中央企业的风险管理提供了基本框架，强调了风险识别、评估、监控和响应的全过程管理。
• 《中央企业合规管理办法》解读：合规管理办法要求企业建立合规管理体系，确保各项业务活动符合国家法律法规和内部规章制度。
• 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读：该意见明确了内部控制的基本要求和监督机制，为企业内控体系的建设提供了政策依据。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化：政策要求的变化反映了内控合规工作的动态调整，企业需及时应对这些变化，以维持合规性。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：展望未来，企业内控工作需关注数字化转型带来的新挑战，强化数据安全和信息保护。

一体化建设的关键要素

实现内控合规赋能的关键在于构建一体化的管理体系。以下是一体化建设的几个关键要素：

• 内部控制目标：明确内部控制的目标是保障企业资产安全、提高经营效率、确保财务报告的可靠性。
• 内部控制原则：内部控制应遵循有效性、合规性和可持续性原则，确保管理措施的有效落实。
• 内部控制五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督，五者相辅相成，共同构成完整的内控体系。
• 风险评估的维度：风险评估应从多个维度出发，包括战略、运营、财务、合规等方面，全面识别潜在风险。
• 业务流程的关键：优化关键业务流程，建立风险控制点，能够有效降低业务操作中的风险。

一体化风险管控方法论

一体化风险管理是一种综合性的管理方法，旨在通过协同各部门的力量，提升企业整体的风险控制能力。

• 一体化风险管理的价值协同：通过整合各部门的风险管理资源，形成合力，以实现资源的最优配置和风险的有效控制。
• 一体化风险管理的总体视角：从企业整体出发，考虑各类风险之间的关系，避免片面化管理导致的风险盲区。
• 一体化风险管理的治理视角：在治理结构中，明确各层级的职责，确保风险管理措施的有效执行和监督。

标杆企业一体化风险管理实践

标杆企业在一体化风险管理方面积累了丰富的经验。通过学习这些实践，其他企业可以借鉴成功的管理模式，提高自身的风险管理能力。

• 案例分析：许多标杆企业通过建立跨部门的风险管理委员会，定期评估企业面临的各类风险，并制定相应的应对策略。
• 技术应用：利用大数据和人工智能技术，实时监测和分析风险，提升风险识别的准确性和及时性。
• 文化建设：标杆企业注重风险管理文化的建设，鼓励员工主动识别和报告风险，形成全员参与的良好氛围。

总结

内控合规赋能是提升企业抗风险能力和实现可持续发展的重要举措。在当前复杂多变的市场环境中，企业只有通过加强风险管理、内部控制和合规管理，才能有效防范和化解重大风险。

通过对风险管理底层逻辑的深入理解，政策制度的全面解析，一体化建设的关键要素以及标杆企业的实践案例的学习，企业可以构建起更为高效的风险管理体系。这不仅能够提升企业的管理水平，更能为企业的长远发展保驾护航。

未来，企业需不断适应外部环境的变化，动态调整内控体系，推动内控合规工作向更高水平发展，实现内控合规赋能的真正价值。