全面解析风控与合规在企业中的重要性与实践策略

风控与合规：构建企业的安全防线

在当今企业经营环境中，风险管理与合规管理的重要性愈发凸显。尤其是在2023年12月国务院国资委召开的中央企业负责人会议上，明确指出要着力防范化解重大风险，建立合规管理长效机制。这一指导方针不仅是对企业管理的要求，更是对企业未来发展的战略布局。本文将深入探讨“风控与合规”的主题，结合培训课程的内容，分析如何构建有效的风险管理与合规管理体系，以应对复杂多变的市场环境。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

一、风险管理的底层逻辑

风险管理的核心在于识别、评估和应对各种可能影响企业目标的风险因素。了解风险的定义与类别是构建风险管理体系的基础。

• 风险的定义与类别：风险通常是指未来可能发生的、对目标实现造成不利影响的事件。风险可以分为战略风险、运营风险、财务风险和合规风险等多种类别。
• 风险的源头：风险的源头可以是内部的，也可以是外部的。内部风险来源于企业自身的管理、运营和决策，而外部风险则包括市场变化、政策调整及社会环境等因素。
• 风险管理的终局思维：风险管理不仅仅是在问题发生后进行补救，更应该在企业战略制定的初期就考虑到风险因素，形成全局观。
• 风险管理的误区：许多企业在实施风险管理时，往往只关注表面现象，忽视了风险的深层次原因，导致管理措施不够有效。
• 风险管理与内部控制：风险管理与内部控制是相辅相成的，良好的内部控制体系能够有效降低风险发生的概率。

二、政策制度解析

政策制度是企业风险管理与合规管理的框架。在这一部分，我们将对相关政策进行深入解读。

• 《中央企业全面风险管理指引》解读：该指引为中央企业提供了全面的风险管理框架，强调了风险识别、评估和响应的重要性。
• 《中央企业合规管理办法》解读：合规管理办法的实施旨在确保企业在运营中的合法性，降低合规风险。
• 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读：该意见强调了内部控制在风险管理中的基础性作用，要求企业建立健全内部控制制度。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化：随着政策的演变，中央企业在内控工作中面临新的挑战与机遇，必须及时调整内控策略。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：展望未来，内控体系将更加注重智能化与信息化，企业需具备相应的技术能力。

三、一体化建设的关键要素

构建一体化的风险管理与合规管理体系，需要关注多个关键要素。

• 内部控制目标：明确内部控制的目标是保障企业资源的有效使用、确保财务报告的可靠性以及符合相关法律法规。
• 内部控制原则：内部控制应遵循有效性、经济性、可行性和持续性原则，以确保控制措施的有效实施。
• 内部控制五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控，这五个要素共同作用，形成一个完整的控制体系。
• 风险评估的维度：风险评估应从多个维度进行，包括财务、运营、合规及战略等，以全面识别潜在风险。
• 业务流程的关键：深入分析业务流程，识别可能的风险点，是风险控制的有效手段。

四、一体化风险管控方法论

实施一体化风险管理的方法论为企业提供了系统性的解决方案。

• 一体化风险管理的价值协同：通过整合不同部门的风险管理资源，实现信息共享和协同作战，提升整体风险管理效率。
• 一体化风险管理的总体视角：从全局出发，审视企业的各类风险，制定综合性的管理策略。
• 一体化风险管理的治理视角：建立有效的治理结构，确保风险管理在企业决策中的重要地位。

五、标杆企业一体化风险管理实践

通过分析标杆企业的成功案例，能够为其他企业提供借鉴与启示。标杆企业通常在风险管理与合规管理方面具备以下特点：

• 系统化的风险管理体系：标杆企业往往建立了完整的风险管理体系，涵盖了从风险识别到风险监控的各个环节。
• 文化导向：风险管理不仅仅是一项工作，更是一种企业文化，所有员工都参与到风险管理的过程中。
• 技术驱动：利用大数据、人工智能等技术手段，提高风险识别与管理的准确性与效率。
• 持续改进：标杆企业在风险管理中注重持续改进，定期评估和调整管理策略，适应不断变化的市场环境。

结论

在复杂多变的商业环境中，企业必须重视风险管理与合规管理的构建。通过建立与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”的管理体系，企业能够有效识别、评估和应对各种风险，从而保障企业的健康发展。未来，随着市场环境的不断变化，企业需要不断优化和调整风险管理与合规管理的策略，提升自身的竞争力和抗风险能力。

本文通过对风控与合规的深入分析，希望能够为企业提供有价值的参考，助力企业在风险管理的道路上走得更加稳健，迎接未来的挑战。