企业风险管控的重要性及最佳实践分析

企业风险管控的深度解析

在当今复杂多变的商业环境中，企业面临的风险种类繁多，包括市场风险、信用风险、操作风险等。有效的风险管控不仅能够帮助企业规避潜在危机，还能提升企业的竞争力与市场地位。2023年12月，国务院国资委召开了中央企业负责人会议，强调了防范化解重大风险的重要性，这为企业的风险管理指明了方向。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

课程背景与意义

近年来，许多企业因内控体系未能及时调整，或执行不到位而陷入危机。国务院提出要加强风险管理，建设符合国际标准的内部控制、风险管理与合规管理“三位一体”管理体系，以提升企业的防范化解重大风险能力。这一背景为本次培训课程的开展奠定了基础，课程旨在帮助学员全面理解和提升风险管理的实战能力，进而推动企业实现可持续发展。

风险管理的底层逻辑

风险管理的有效性源于对风险的深刻理解。首先，我们需要明确风险的定义与类别。风险通常被定义为未来不确定事件可能造成的损失或收益的波动。根据不同的标准，风险可以分为以下几类：

• 市场风险：因市场环境变化导致的损失。
• 信用风险：交易对手无法履行合同义务导致的损失。
• 操作风险：因内部流程、人员或系统问题引发的损失。
• 法律风险：因法律法规变化或合规问题引发的损失。

了解风险的源头是制定有效风险管理策略的关键。风险可能源于外部环境、内部管理或市场变化等多方面。为了实现全面的风险管理，企业应采用终局思维来评估风险管理的有效性，避免陷入常见的风险管理误区，例如低估风险、忽视合规要求等。

政策制度解析

企业在实施风险管理时，必须遵循相关政策和制度。以下是几项重要政策的解析：

• 《中央企业全面风险管理指引》：该指引为中央企业提供了全面的风险管理框架，强调了风险识别、评估、控制和监测的重要性。
• 《中央企业合规管理办法》：明确了企业在合规管理方面的职责和要求，确保企业在运营中遵循法律法规，降低法律风险。
• 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》：该意见提出了加强内部控制的重要性，为企业的内控体系建设提供了指导。

从2019年到2023年，中央企业内控工作政策要求经历了核心变化，企业需关注2024年内控体系的新要求，以确保管理体系的有效性和适应性。

一体化建设的关键要素

构建有效的风险管理体系，需要关注内部控制的多个关键要素：

• 内部控制目标：确保企业的运营效率、财务报告的可靠性和遵循法律法规。
• 内部控制原则：包括可行性、有效性和适应性，这些原则为内部控制的实施提供了指导。
• 内部控制五要素：环境控制、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控活动。
• 风险评估的维度：从内外部环境、业务流程、信息系统等多个维度进行全面评估。
• 业务流程的关键：确保业务流程的透明性和可追溯性，以便于风险监测和管理。

通过这些要素的有效整合，可以实现企业风险管理的系统性和全局性，推动企业在复杂环境中稳健发展。

一体化风险管控方法论

在一体化风险管理的过程中，企业需要关注以下几个方面：

• 一体化风险管理的价值协同：通过协同各部门资源，实现风险管理的整体优化，提升企业整体抗风险能力。
• 一体化风险管理的总体视角：从全局出发，系统地识别、评估和管理风险，避免局部优化导致的整体效益降低。
• 一体化风险管理的治理视角：在治理结构中明确各部门的职责与协作方式，确保风险管理的有效实施。

这种方法论不仅提高了企业风险管理的科学性，还增强了各部门之间的协作，有助于构建统一的风险管理文化。

标杆企业一体化风险管理实践

许多标杆企业在风险管理方面的成功实践为其他企业提供了宝贵的经验。例如，一些国际知名企业通过建立健全的风险管理体系，形成了多层次的信息沟通机制，确保各级管理者能够及时掌握风险信息，并采取有效措施应对。此外，这些企业还注重对员工的风险管理培训，提升全员的风险意识和应对能力。

通过对标杆企业的学习，其他企业可以借鉴其成功经验，在实践中不断优化自己的风险管理体系，提升整体的运营效率和抗风险能力。企业应定期进行自我评估，检视风险管理的有效性，并根据市场环境的变化进行动态调整。

总结

企业风险管控是一个系统性工程，涉及政策法规、内部控制、风险管理等多个方面。通过本次培训课程，学员们不仅能够深入理解风险管理的底层逻辑，还能掌握应对企业重大风险的实用方法。面对日益复杂的市场环境，加强风险管理、提升内控合规能力是企业实现可持续发展的重要保障。

在未来的发展中，企业需不断完善风险管理体系，建立健全的合规管理机制，以应对各种不确定性，确保企业的稳健运营和可持续发展。