标杆企业实践：助力企业提升竞争力的成功案例解析

标杆企业实践：构建一体化风险管理体系

在当今全球经济环境中，企业面临的风险与挑战日益复杂。国务院国资委在2023年12月的会议上强调了防范和化解重大风险的重要性，特别是在安全和环保等关键领域。为了实现这一目标，企业需要加强内部控制、风险管理和合规管理的整合，形成一个“三位一体”的管理体系。本文将深入探讨这一主题，结合标杆企业的实践经验，为企业的风险管理提供有价值的参考。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

风险管理的底层逻辑

风险管理的有效性首先源于对风险的深入理解。风险的定义与类别多样，企业需识别出不同类型的风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。了解风险的源头，是企业构建有效风险管理体系的基础。

• 风险的定义与类别：风险是指未来可能发生的不确定事件，可能对企业的目标实现造成负面影响。常见的风险类别包括财务风险、法规风险、 reputational（声誉）风险等。
• 风险的源头：风险可以来自外部环境，如政策变化、市场波动，也可以源于内部因素，如管理失误、流程不当。
• 风险管理的终局思维：有效的风险管理不仅仅是识别和应对风险，更是通过系统思维，确保企业在变化中持续发展。
• 风险管理的误区：许多企业在风险管理中常常存在误区，如过于依赖技术手段、忽视人力资源的作用等。
• 风险管理与内部控制：内部控制是实现有效风险管理的保障，二者应当紧密结合。

政策制度解析

在国家政策的引导下，中央企业的风险管理工作逐渐走向规范化。理解相关政策和制度，是企业落实风险管理的重要一环。

• 《中央企业全面风险管理指引》的解读：该指引为企业风险管理提供了系统的框架，强调了风险识别、评估、应对和监控的全过程。
• 《中央企业合规管理办法》的解读：合规管理是企业风险管理的重要组成部分，确保企业在法律法规框架内健康运营。
• 关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见：此意见明确了内部控制的核心内容和实施路径，为企业提供了操作性的指导。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求的核心变化：随着政策的不断完善，企业在内控方面的要求也逐渐提高，强调了风险导向的内控理念。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：未来，企业需更加注重内控体系的动态调整与执行效果。

一体化建设的关键要素

构建一体化的风险管理体系，需要明确内部控制的目标、原则和要素。以下是一些关键要素：

• 内部控制目标：确保企业的运营效率、财务报告的可靠性及合规性。
• 内部控制原则：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控五个方面。
• 内部控制五要素：这五要素相辅相成，共同构成了有效的内部控制体系。
• 风险评估的维度：企业需从多个维度进行风险评估，从而全面掌握潜在风险。
• 业务流程的关键：对业务流程的细致分析，有助于发现潜在的风险点，进而制定相应的控制措施。

一体化风险管控方法论

一体化风险管理不仅关注风险的识别与应对，更注重不同管理领域之间的协同效应。以下是一些方法论：

• 一体化风险管理的价值协同：通过整合各类风险管理，提升资源配置效率，实现价值最大化。
• 一体化风险管理的总体视角：企业应从整体出发，考虑各类风险对企业的综合影响。
• 一体化风险管理的治理视角：建立有效的治理结构，确保风险管理的各项政策得到落实。

标杆企业一体化风险管理实践

许多标杆企业在一体化风险管理方面积累了丰富的实践经验，以下是一些成功案例：

• 华为：华为通过建立全面的风险管理体系，实现了对市场、技术、运营等多方面风险的有效控制。其风险管理流程包括风险识别、评估、应对和监控，确保企业在快速发展的同时，能够有效应对各种挑战。
• 阿里巴巴：阿里巴巴在风险管理中注重数据驱动，通过大数据分析技术，实时监控市场变化，及时调整运营策略，有效降低了市场风险。
• 中石油：中石油针对行业特殊性，构建了集内部控制、合规管理与风险管理为一体的综合管理体系，确保在复杂的市场环境中维持稳定运营。

总结与展望

在复杂多变的市场环境中，企业必须高度重视风险管理，构建一体化的风险管理体系，以应对各种潜在的挑战。通过吸收和借鉴标杆企业的成功经验，结合自身实际情况，企业能够在风险管理的道路上走得更稳、更远。

未来，随着企业对风险管理的认识逐步加深，相关政策的不断完善，一体化风险管理必将成为企业可持续发展的重要保障。企业不仅要关注短期利益，更应从长远角度出发，建立起具有全球竞争力的风险管理体系，助力企业在激烈的市场竞争中立于不败之地。