标杆企业实践：如何提升竞争优势与市场地位

标杆企业实践：风险管理、内控与合规的三位一体

在全球化竞争日益加剧的今天，企业面临的风险种类日益复杂。为了有效应对这些挑战，国务院国资委在2023年12月的中央企业负责人会议上强调了加强风险管理的重要性。作为实现企业可持续发展的基础，风险管理、内部控制与合规管理的有效结合构成了现代企业治理的核心。因此，标杆企业的实践成为了值得深入探讨的主题。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

一、风险管理的底层逻辑

风险管理是企业在面对不确定性时采取的一系列措施，其底层逻辑可以从多个方面进行分析。首先，风险的定义与类别是理解风险管理的基础。风险不仅仅是可能导致损失的事件，还包括未能达到预期目标的可能性。根据性质的不同，风险可以分为市场风险、信用风险、操作风险等。而理解这些风险类别，能够帮助企业更好地识别和评估潜在威胁。

其次，风险的源头往往来自于外部环境和内部管理。在外部，经济波动、政策变化、技术创新等因素都可能导致风险；而在内部，不完善的管理流程、员工素质不足等也会增大风险的发生几率。因此，企业需要建立有效的风险监测机制，以确保及时发现并应对各类风险。

风险管理的终局思维强调的是长远规划与持续改进。企业在制定风险管理策略时，不仅要关注当前的风险状况，还需预见未来可能出现的风险。同时，风险管理的误区也需引起重视，例如过于依赖以往的经验教训，忽视新兴风险的出现等。

二、政策制度解析

政策制度是企业风险管理的基石。国务院发布的《中央企业全面风险管理指引》以及《中央企业合规管理办法》等文件，为企业提供了明确的管理框架和标准。通过对这些政策的深入解读，企业能够更好地理解现行政策的核心要求及其对内控工作的影响。

在过去的几年中，中央企业内控工作政策要求经历了一系列调整和变化。2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化体现在对内控体系建设的重视程度不断加深，强调风险管理与合规管理的同步推进。展望2024年，企业必须关注内控体系工作重心转移的新要求，如加强对内控过程的实时监控和评估，确保内控措施的有效落实。

三、一体化建设的关键要素

在推动企业风险管理、内控与合规的三位一体建设中，关键要素不可或缺。首先，内部控制目标的明确性是成功的基础。企业应设定清晰的目标，以确保各项管理措施的方向性和一致性。

• 内部控制原则：确立合理的控制环境，以增强企业的风险防范能力。
• 内部控制五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通与监控活动，这五要素必须相辅相成。
• 风险评估的维度：企业需要从多个角度评估风险，包括战略层面、运营层面及财务层面。
• 业务流程的关键：对业务流程进行全面梳理，识别潜在风险点，制定相应的控制措施。

四、一体化风险管控方法论

一体化风险管理强调的是资源的合理配置与风险的协同管理。一体化风险管理的价值协同体现在通过不同部门和层级之间的协作，实现风险管理的整体优化。企业应建立跨部门的风险管理小组，确保信息共享和资源整合。

从总体视角来看，一体化风险管理要求企业在制定策略时，必须考虑所有相关风险的影响，并进行综合评估。这种方法不仅提高了风险管理的效率，也增强了企业的抗风险能力。

在治理视角下，企业应明确各级管理层的责任，形成自上而下的风险管理机制。通过加强对高层管理人员的培训，提升其风险管理意识，确保全员参与风险管理的过程。

五、标杆企业一体化风险管理实践

标杆企业在一体化风险管理方面积累了丰富的实践经验，值得其他企业借鉴。首先，标杆企业通常具备完善的风险管理体系，能够及时对外部环境变化做出反应。例如，某大型国有企业在面对市场波动时，通过快速调整生产计划和资源配置，成功降低了经营风险。

其次，标杆企业注重内控与合规的融合。它们在内部审计过程中，将风险管理与合规检查相结合，通过定期评估和审计，确保各项内控措施的有效性。例如，某央企通过建立内控与合规管理信息系统，实现了对风险点的实时监控，大幅提升了企业的合规水平。

此外，标杆企业还积极推动文化建设，营造全员参与的风险管理氛围。通过开展风险管理培训和宣传活动，增强员工的风险意识，使其自觉参与到企业的风险管理中。这种文化的建立，不仅提高了员工的责任感，也为企业的长期发展打下了坚实的基础。

结论

在当前复杂多变的市场环境中，企业必须重视风险管理、内控与合规的三位一体建设。通过借鉴标杆企业的成功经验，结合自身的实际情况，企业能够有效提升抵御风险的能力，实现可持续发展。在未来的实践中，企业应不断优化风险管理体系，强化内控机制，确保合规管理的有效落实，以更好地应对不断变化的市场挑战。

综上所述，标杆企业的实践为我们提供了宝贵的经验，只有通过科学的管理方法和积极的文化氛围，企业才能在激烈的竞争中立于不败之地。希望通过本课程的学习，学员们能够全面提升风险管理、内控与合规的实战能力，为企业创造更大的价值。