标杆企业实践：提升竞争力的成功之道

标杆企业实践：构建风险管理、内控和合规的“三位一体”体系

在当今经济全球化和市场竞争日益激烈的背景下，企业面临的风险变得愈发复杂和多样。国务院国资委在2023年12月召开的中央企业负责人会议上强调，必须加强对重大风险的防范和化解，特别是在安全、环保等重点领域。因此，构建有效的风险管理体系，成为企业提升竞争力的关键因素之一。本文将围绕“标杆企业实践”这一主题，深入探讨如何通过建立风险管理、内部控制和合规管理的“三位一体”体系，帮助企业有效应对挑战，提升整体管理水平。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

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风险管理的底层逻辑

了解风险管理的底层逻辑，是企业建立有效风险管理体系的基础。风险的定义和类别是风险管理的起点。在企业运营中，风险通常可以分为市场风险、信用风险、操作风险等多种类型。识别风险源头是风险管理的关键步骤，企业需要通过数据分析、市场研究等手段，找出潜在的风险因素。

风险管理的终局思维要求企业从长期角度考虑风险的影响，制定相应的应对策略。此外，企业在风险管理过程中常常会陷入误区，如过度依赖历史数据、忽视新兴风险等。只有正确理解风险管理与内部控制的关系，才能有效应对风险挑战。

政策制度解析

国家政策的变化对企业风险管理体系的建设具有重要影响。近年来，《中央企业全面风险管理指引》、《中央企业合规管理办法》和《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》等政策文件相继出台，为企业提供了指导。

• 政策文件解读：企业应深入理解这些政策文件的核心要求，确保在实际操作中符合政策规定。
• 内控工作的变化：自2019年至2023年，中央企业内控工作的政策要求经历了多次调整，企业需及时跟进这些变化，确保内控体系的有效性。
• 2024年新要求：未来的内控体系工作将面临新的挑战和重点，企业需提前规划，确保能够适应政策变化。

一体化建设的关键要素

构建一体化的风险管理、内控和合规体系，需要关注多个关键要素。首先，内部控制目标的制定至关重要。企业应明确内部控制的目标，以便为后续的风险管理和合规管理提供方向。

内部控制原则和五要素的建立同样不可忽视。企业应确保控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监督等五个要素的有效实施。此外，进行全面的风险评估是必不可少的，企业需要从多个维度评估风险，确保在风险管理上做到全面覆盖。

最后，业务流程的关键环节需要得到充分重视。通过优化业务流程，企业可以有效降低风险发生的概率，提升整体运营效率。

一体化风险管控方法论

一体化风险管理的价值协同体现在多个方面。企业可以通过整合资源，形成合力，实现风险管理的增值效果。这种价值协同不仅体现在经济利益上，还体现在企业声誉、客户信任等方面。

从总体视角来看，一体化风险管理要求企业在制定战略时，将风险管理纳入整体规划中。在治理视角下，企业需要建立完善的风险管理框架，确保各部门之间的信息共享与协作，从而提高整体风险管理的效率。

标杆企业一体化风险管理实践

在标杆企业的实践中，我们可以看到一体化风险管理的成功案例。这些企业通常具备以下特征：

• 高度重视风险管理：标杆企业往往将风险管理提升至战略层面，确保高层领导参与风险管理的决策和实施。
• 建立完善的内控体系：通过不断优化内部控制流程，标杆企业能够有效识别和应对各种风险。
• 合规文化的培养：标杆企业注重合规文化的建设，确保全员理解合规的重要性，从而提升整体合规水平。
• 利用科技手段：许多标杆企业通过大数据、人工智能等先进技术手段，提升风险识别和管理的效率。

例如，某知名跨国企业在应对市场风险时，通过建立统一的风险管理平台，实现了各地区、各部门之间的数据共享与协作。这种一体化的风险管理方式，不仅提升了企业的反应速度，还增强了企业在市场波动中的抗风险能力。

总结

在当前风险管理日益重要的背景下，构建风险管理、内控和合规管理的“三位一体”体系，是企业提升竞争力的有效途径。通过深入理解风险管理的底层逻辑，及时跟进政策变化，关注一体化建设的关键要素，并借鉴标杆企业的成功实践，企业能够在激烈的市场竞争中立于不败之地。

未来，企业需不断探索和完善自身的风险管理体系，以应对不断变化的市场环境。在这一过程中，标杆企业的实践经验将为我们提供宝贵的借鉴和启示。

只有通过不断的学习与实践，企业才能在风险管理的道路上走得更加稳健，最终实现可持续发展。