一体化管理策略提升企业运营效率的关键方法

一体化管理策略：构建风险管理、内控与合规的“三位一体”体系

在当今复杂多变的商业环境中，企业面临着越来越多的风险与挑战。国务院国资委在2023年12月召开中央企业负责人会议时，强调了防范化解重大风险的重要性，并提出了建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系的要求。这一策略不仅是应对风险的有效手段，更是推动企业向世界一流迈进的重要保障。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

一、风险管理的底层逻辑

理解风险管理的底层逻辑是构建一体化管理体系的第一步。风险的定义与类别多种多样，其中包括市场风险、信用风险、操作风险等。企业需要明确这些风险的源头，才能有效制定应对策略。

• 风险的定义与类别：风险通常指的是可能导致损失或不利影响的事件或情境。企业面临的风险可分为内外部风险，内部风险包括管理失误、操作失误等，外部风险则包括市场波动、政策变化等。
• 风险管理的终局思维：企业在面对风险时，应该从长远的角度出发，设定明确的风险管理目标，并制定相应的战略。
• 风险管理的误区：有些企业在风险管理中存在误区，如只关注短期收益而忽视长期风险、依赖单一的风险管理工具等。
• 风险管理与内部控制：风险管理与内部控制密不可分，良好的内部控制体系能够有效降低企业风险。

二、政策制度解析

在政策制度的指导下，企业可以更有针对性地实施一体化管理策略。解读中央企业的相关政策，能够帮助企业更好地理解内控与合规的要求。

• 《中央企业全面风险管理指引》解读：该指引为企业提供了全面的风险管理框架，强调了风险识别、评估、应对和监控的重要性。
• 《中央企业合规管理办法》解读：合规管理不仅是法律法规的遵循，更是企业可持续发展的基础。
• 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读：该意见强调了内部控制的重要性，并提出了具体的实施要求。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化：随着政策的不断更新，企业需要及时调整内部控制策略，以适应新的要求。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：企业要关注新的一年内控工作的重点，确保内控体系的有效性和适应性。

三、一体化建设的关键要素

成功的一体化管理策略依赖于多个关键要素的支持。企业需明确内部控制目标、原则以及五要素，以构建有效的风险管理体系。

• 内部控制目标：确保企业的目标能够有效实现，降低风险的发生概率，提升企业的价值。
• 内部控制原则：包括合理性、有效性和适应性，确保内控措施能够与企业的实际情况相匹配。
• 内部控制五要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督，这五个要素共同构成了一个完整的内控体系。
• 风险评估的维度：企业应从多个维度对风险进行评估，包括战略风险、运营风险、财务风险等。
• 业务流程的关键：明确各项业务流程中的关键控制点，确保在流程中有效识别和控制风险。

四、一体化风险管控方法论

一体化的风险管控方法论为企业提供了系统化的思路。通过价值协同与总体视角，企业可以实现资源的有效配置，提高风险管理的效率。

• 一体化风险管理的价值协同：通过整合内控、风险管理与合规管理，企业能够形成合力，提升整体管理水平。
• 一体化风险管理的总体视角：企业应从整体出发，统筹考虑各类风险的相互影响，制定综合性的管理策略。
• 一体化风险管理的治理视角：建立有效的治理结构，确保风险管理的各个环节都得到充分重视与执行。

五、标杆企业一体化风险管理实践

在实际操作中，标杆企业的成功经验可以为其他企业提供借鉴。通过研究这些企业的一体化风险管理实践，企业可以更好地制定适合自身的发展策略。

标杆企业通常在以下几个方面展现出色的风险管理能力：

• 完善的内部控制体系：标杆企业建立了健全的内部控制制度，确保各项业务流程的规范性与合规性。
• 高效的风险识别与评估机制：通过对风险进行全面的识别与评估，标杆企业能够及时发现潜在风险并采取相应措施。
• 灵活的应对策略：面对不断变化的外部环境，标杆企业能够迅速调整策略，确保企业的持续健康发展。
• 强大的合规文化：标杆企业重视合规文化的建设，通过培训与宣传增强员工的合规意识。

结论

一体化管理策略的实施不仅能够帮助企业有效防范和化解风险，还能提升企业的整体管理水平。面对日益复杂的市场环境，各企业应根据自身的特点，结合标杆企业的成功经验，积极构建风险管理、内控与合规的“三位一体”管理体系。只有这样，企业才能在激烈的竞争中立于不败之地，实现可持续发展。

通过本文的深入探讨，希望能够为企业的管理人员和相关部门提供有价值的参考，助力企业在未来的发展中更好地应对风险挑战，提升合规管理水平，推动业务的持续健康成长。