企业风险管控：提升企业稳定发展的关键策略

企业风险管控：构建“三位一体”管理体系的必要性与实践

在当今快速变化的商业环境中，企业面临的风险日益复杂多变。国务院国资委于2023年12月召开会议，强调了防范和化解重大风险的重要性，这对企业的生存与发展提出了更高的要求。在此背景下，企业如何有效地进行风险管控，成为了亟待解决的问题。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

风险管理的底层逻辑

风险管理的核心在于对风险的认识和应对。首先，我们需要明确风险的定义与类别。风险可以被定义为未来可能发生的事件，其后果可能对企业的目标实现产生负面影响。风险的类别多种多样，包括市场风险、信用风险、操作风险和法律风险等，每一种风险都有其独特的特征和应对策略。

其次，了解风险的源头至关重要。企业风险的源头主要来自于外部环境的变化、内部管理的不足以及市场竞争的加剧。通过识别这些风险源，企业能够提前制定相应的防范措施，从而降低潜在损失。

风险管理的一个关键要素是终局思维。企业在制定风险管理策略时，必须考虑到风险事件发生后的结果和影响。这种前瞻性的思维方式有助于企业在面临风险时，能够迅速反应并采取有效措施。

然而，企业在风险管理中常常会陷入一些误区。例如，过于依赖历史数据来预测未来风险，忽视了当前环境变化的影响。因此，企业在进行风险评估时，需要结合定量与定性的分析方法，全面评估风险的可能性和影响程度。

此外，风险管理与内部控制密不可分。内部控制是企业为实现经营目标而采取的各种措施和程序，而风险管理则是对这些措施和程序的有效性进行评估和调整。通过将两者有机结合，企业能够在复杂多变的环境中保持稳健发展。

政策制度解析

为了有效实施风险管理，企业必须了解相关的政策和制度。首先，《中央企业全面风险管理指引》明确了中央企业在风险管理方面的基本要求和规范。这一指引强调了全面风险管理的重要性，鼓励企业建立健全风险识别、评估、应对和监控机制。

其次，《中央企业合规管理办法》为企业的合规管理提供了指导。合规管理不仅有助于企业遵循法律法规，还能提高企业的信誉和形象，增强企业的抗风险能力。

《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》也为企业提供了重要的政策支持。该意见强调了内部控制在风险管理中的重要作用，要求企业建立健全内部控制体系，并定期进行评估和改进，以确保其有效性和适应性。

在分析2019年至2023年中央企业内控工作政策的核心变化时，我们发现，政策越来越强调风险管理与内部控制的融合，要求企业在内控体系中嵌入风险管理的要素，以提高企业整体的风险管理能力。

展望2024年，内控体系工作重点和新要求将更加注重数字化转型和信息化建设，这将有助于企业在快速变化的环境中提高风险应对能力。

一体化建设的关键要素

在构建“三位一体”管理体系时，企业需要关注几个关键要素。首先是内部控制目标。企业的内部控制目标应与其战略目标相一致，以确保在实现战略目标的过程中，能够有效识别和控制风险。

其次，企业在建立内部控制体系时，必须遵循内部控制原则。这些原则包括合理性、有效性和可持续性，企业应在设计内部控制流程时，确保这些原则得到贯彻。

内部控制的五要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督。这五个要素构成了内部控制的基础，企业在实施风险管理时，必须将其纳入考虑范围。

在进行风险评估时，企业应从多个维度进行分析，包括风险的可能性、影响程度、风险发生的时间及其对企业目标的影响等。通过全面的风险评估，企业能够更准确地识别和应对潜在风险。

业务流程的关键是实现高效的内部控制和风险管理。企业应对关键业务流程进行梳理和优化，以确保在执行过程中能够及时发现和应对风险，保障企业运营的稳定性。

一体化风险管控方法论

一体化风险管理的价值在于能够实现资源的有效配置和协同效应。企业在实施一体化风险管理时，应考虑总体视角和治理视角。总体视角强调风险管理应覆盖企业的各个层面，而治理视角则关注风险管理在企业决策过程中的作用。

通过建立一体化的风险管理框架，企业能够在面对各种风险时，快速制定应对策略。与此同时，企业还应不断优化风险管理流程，提升管理效率和效果，使其在复杂的市场环境中保持竞争优势。

标杆企业一体化风险管理实践

在实际操作中，许多标杆企业已成功实施了一体化风险管理，形成了良好的管理模式。这些企业通常具备完善的风险管理体系和流程，能够灵活应对外部环境的变化。通过分析标杆企业的成功经验，其他企业可以借鉴其管理实践，提升自身的风险管理能力。

例如，某国际知名企业在其全球运营中，建立了统一的风险管理平台，利用大数据和人工智能技术，实现了对风险的实时监控和预警。这种创新的管理模式，不仅提高了企业的风险应对能力，也为企业创造了更大的商业价值。

此外，标杆企业还注重员工的风险意识培训，定期组织风险管理相关的培训课程，提升员工的风险识别和应对能力。这种注重全员参与的管理理念，增强了企业的整体抗风险能力。

总结

在当今高度竞争的市场环境中，企业风险管控已成为企业可持续发展的重要保障。通过建立健全的风险管理、内部控制和合规管理“三位一体”管理体系，企业不仅能够有效防范和化解重大风险，还能提升自身的竞争力和市场地位。

企业应积极响应政策要求，深入实施风险管理，借鉴标杆企业的成功经验，不断优化自身的风险管理体系，以确保在复杂多变的商业环境中稳健前行。