林一斌：金税四期企业涉税疑难问题处理与风险防范

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课程概要

培训时长 : 1天

课程价格 : 扫码添加微信咨询

课程分类 : 合理避税

课程编号 : 27575

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适用对象

企业董事长、总经理、管理层、财务人员、财务总监等

课程介绍

课程背景：

金税三期还没摸透，金税四期已经到来。除此之外税务公安联合执法、纳税人识别号、五证合一、信用黑名单、两票制、税银企联网、个税改革、社保新政、CRS、个人账户监控、房产税和遗产税在路上……“互联网+大数据+云计算“国家布下天罗地网！如何把握最新政策进行税收筹划？

随着金税四期的正式启动，税务机关在不断优化纳税服务的同时，监控能力必将再上新台阶。因此，如何了解税务机关不断强化的税收征管手段，积极适应即将到来的智慧稽查新生态，有效应对可能的纳税检查，进一步防控、化解涉税风险，成为企业及其财务人员最为关注的问题之一。

课程收益：

案例生动真实：真实案例解析、确保政策执行落地。
视角深入透彻：多层次，全方位解读金税四期变化及应对。
有效规避风险：有效规避金税四期下税务风险。
进行税收筹划：懂得运用税收政策进行有效税收筹划
做好风险管控：有效建立税收风险管控机制，识别和防范税收风险

课程时间：1天，6小时/天

授课对象：企业董事长、总经理、管理层、财务人员、财务总监等

授课方式：讲师讲授、案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式，要求全员参与。

课程大纲

第一讲：金税四期下财税政策运用、稽查重点及应对策略

金税四期带来的变化及应对策略

1、金税四期将带来哪些变化？

2、哪些企业会被重点关注？又有哪些行为会被稽查？

3、金税四期对财务人员的日常工作有哪些影响？

4、企业该如何应对才能在金四时代规避税收风险？

二、两会最新政策传递

1、将小规模纳税人增值税起征点从月销售额10万元提高到15万元

2、对小微企业年应纳税所得额不到100万元的部分，在现行优惠政策基础上，再减半征收企业所得税

3、个体工商户个人所得税减半征收

4、延续执行企业研发费用加计扣除75%政策，制造企业加计扣除比例为100%

5、对先进制造业企业按月全额退还增值税增量留抵税额

三、税务稽查重点方向、重点行业及风险防范

1、稽查重点：虚开发票、公转私、骗取出口退税、增值税零申报、虚列人员工资、税收优惠企业认定、税负率异常

2、税务稽查重点行业：建筑企业、医药行业、电商行业、金融和房地产

3、如何有效进行税务稽查风险防范

案例解析：小微企业税收优惠、个体工商户核定征收等政策对企业的影响

第二讲：新税法下增值税、所得税的税务筹划和风险控制要点

一、增值税的纳税筹划

1、企业身份选择

2、兼营行为.混合销售行为

3、进项税额与销项税额的确认

4、延期合理避税

二、企业采购环节的纳税筹划与合理避税

1、税法对进项税额抵扣时间的规定

2、哪些进项税额可以抵扣

3、哪些进项税额不可以抵扣

4、进项税额抵扣中容易出现哪些问题

5、企业对进项税额抵扣应怎样筹划

案例分析：合同订立对税收的影响

三、销售环节的纳税筹划与合理避税

1、销售时间与销售额的确立

2、销售方式的纳税筹划与合理避税

3、混合销售的纳税筹划与合理避税

4、兼营行为的纳税筹划与合理避税

案例讨论：既然税率对企业影响不大，国家什么要调整税率？

四、企业所得税政策要点及纳税筹划与合理避税思路

1、企业所得税政策要点

2、企业所得税纳税筹划与合理避税思路

五、小型微利企业与非小型微利企业的纳税临界点

1、小型微利企业政策把控

2、纳税身份选择

六、税率的纳税筹划与合理避税

1、小型微利企业

2、高新技术企业

3、企业注册地选择对税率的影响

七、企业高收入群体个税筹划实操及风险防范

举例：企业如何解决高管高收入问题？

实操：企业最安全省税的年终奖、老板分红方法

具体建议：企业个税筹划的五个方法

案例：个人所得税税收检查疑难问题解析

课程总结与回顾

1.课程主要内容总结与回顾

2.答疑解惑

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