标杆企业实践：推动行业创新与发展的成功案例分析

标杆企业实践：加强风险管理与内控合规体系建设

在当前商业环境中，企业面临的风险与挑战日益复杂，如何有效防范与化解这些风险已成为各企业必须面对的重要问题。2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议，强调了加强风险管理、内部控制及合规管理的重要性。这一会议为企业在风险管理方面提供了指导方向，尤其是对标杆企业的实践经验进行深入分析和借鉴，能够为其他企业提供有效的参考和指导。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

一、风险管理的底层逻辑

理解风险管理的底层逻辑是企业建立有效风险管理体系的基础。企业在面对风险时，首先需要明确风险的定义与类别。风险可以被定义为未来事件的不确定性，其可能带来负面后果，也有可能产生积极影响。根据来源的不同，风险可以分为市场风险、信用风险、操作风险等。

• 市场风险：由于市场价格波动导致的风险。
• 信用风险：由于交易对手未能履行合同义务而导致的风险。
• 操作风险：由于内部流程、人员或系统故障造成的损失风险。

在明确风险类别的基础上，企业需识别风险的源头，通常包括外部环境变化、内部管理缺陷等。风险管理的终局思维则是通过建立一套完整的风险管理体系，确保企业在变化的环境中能够灵活应对各类风险。

二、政策制度解析

为全面提升企业的风险管理能力，了解政策制度的变化与要求至关重要。例如，《中央企业全面风险管理指引》和《中央企业合规管理办法》为企业提供了明确的框架和指导原则。在解读这些政策时，企业应关注以下几个方面：

• 政策对风险管理的要求与目标。
• 合规管理的实施办法及其重要性。
• 内部控制体系建设的实施意见及其核心变化。

近年来，中央企业内控工作政策要求经历了多次重要变化，尤其是在2024年，内控体系工作重点将集中在更高效的风险识别与应对能力上。企业需及时调整自身策略与措施，以适应政策的变化。

三、一体化建设的关键要素

企业在进行风险管理时，应该关注内部控制的目标与原则。内部控制的目标不仅是确保财务报告的真实性与可靠性，还包括保障资产的安全、经营效率的提升以及合规性的维护。

• 内部控制原则：包括合理的业务流程设计、充分的权限分配、有效的监督机制等。
• 风险评估的维度：企业应从战略、财务、运营等多个维度进行风险评估，以全面识别潜在风险。
• 业务流程的关键：关注业务流程中的关键环节，确保每个环节都能有效控制风险。

四、一体化风险管控方法论

一体化风险管理的价值协同在于通过整合各部门的资源与力量，实现风险管理的系统化与整体化。企业在实施一体化风险管理时，应从总体视角出发，综合考虑内外部环境的影响，制定科学合理的管理策略。

治理视角则强调企业在管理过程中应建立有效的治理结构，确保风险管理责任的明确与落实。通过明确各层级在风险管理中的职责，企业能够更加有效地应对各类风险。

五、标杆企业一体化风险管理实践

标杆企业在一体化风险管理方面的实践经验，为其他企业提供了宝贵的借鉴。以某全球知名企业为例，该企业在风险管理方面采取了以下几项措施：

• 建立全面的风险管理框架：企业设立专门的风险管理委员会，负责制定和监督风险管理政策的实施。
• 实施动态风险评估：通过定期的风险评估与监控，及时了解市场变化和内部管理的薄弱环节。
• 强化合规文化建设：企业通过定期的培训与宣传，增强员工的合规意识，确保全员参与到合规管理中。

通过这些实践，标杆企业不仅成功降低了运营风险，还提升了整体的管理效率与市场竞争力。这种成功的经验可以为其他企业提供有力的借鉴。

结语

在全球竞争日益激烈的今天，企业只有通过有效的风险管理与内部控制，才能在复杂多变的市场环境中保持竞争优势。通过借鉴标杆企业的成功实践，其他企业可以加快建立和优化自身的风险管理体系，提升防范和化解重大风险的能力。

综上所述，标杆企业的实践经验与政府政策的指导，为企业构建完善的风险管理体系提供了重要的参考。希望各企业能够在实践中不断探索与创新，为实现可持续发展奠定坚实的基础。