税务筹划技巧揭秘，让企业合法减税增利

税务筹划：中高净值家庭财富管理的新策略

在中国经济高速增长的背景下，中高净值人群的财富积累迅速增加，财富管理市场也随之发生了深刻的变化。根据瑞士信贷《2022全球财富报告》，截至2021年，中国的中高净值人群已经达到1亿，财富名列全球前10%。在如此庞大的财富群体中，税务筹划作为一种有效的财富管理策略，显得尤为重要。本文将深入探讨税务筹划的概念、重要性及其在家庭财富管理中的应用。

李轩：《中高净值客户增额终身寿训练》

【课程背景】改革开放40多年以来，中国经济高速增长，在这段不算漫长的时间中，中高净值人群积累起可观的家庭财富，根据统计，根据瑞士信贷《2022全球财富报告》，截至2021中国有1亿人财富名列全球前10%，首次超过美国，后者为9900万人。全年中高净值人群可投资总额达到37万亿元。约占全部个人资产的41%。随着互联网、AI等新经济的崛起，中高净值客户群分布发生了深刻的变化，占比不断扩大。伴随中国人口结构的变化与经济增速的放缓，当前房地产投资明显降温，调研结果显示，中高净值人群对投资性房地产的兴趣也大幅下降，目前投资性房产的配置比例远低于股票、债券及基金。由此可见，财富管理市场和行业在经历过去十几年快速发展之后，目前已经走到了舞台中央，中高净值客户对家企风险管控与财富管理与传承更为关注。一方面，就环境而言，中国的经济增长模式正在发生根本性的变化；另一方面，就自身而言，中高净值人群也开始面临财富创造和财富管理、财富传承之间的重心取舍问题。而各家财富管理机构的核心力将是对未来趋势的洞见以及把握这种趋势的能力同时面临着家庭财富管理的困扰。这就要求从业者加深对家庭财富的了解，充分运用全维度的大数据调研报告，在金融科技赋能财富管理业务的基础上，掌握中高净值家庭财富画像，精准营销：找对人、说对话、做对事，筑牢家企风险底线、提升风险防范能，从而更好的为优质客户提升化个性服务。【课程收益】●业绩：掌握中高净值人财富画像，更从容地应对自身家庭财富管理的难题●技能：提升金融机构人员的专业销售技能●体系：掌握大数据，精准做好中高净值客户的财富画像提供个性化服务●专业：解析高净客户面临的财务风险、掌握简单的法理销售逻辑【课程特色】课程过程中，带着学员一同思考，采用翻转课堂的方式，让学员最快速掌握知识。干货，没有废话；实战，学了就能用；案例选取精彩、典型【课程对象】银行保险公司销售团队管理者、三方财富理财经理【课程时间】0.5天（6小时/天）【课程大纲】第一讲：法商：民法典时代的财富保全和传承一、从民法典看婚姻风险1. 一代婚姻风险：婚姻围城的退出成本1）居高不下的离婚率2）民法典：夫妻共同财产【案例】庆“渝”年【案例】土豆网被吞并【案例】最贵分手费2. 二代婚姻风险：离子女的婚，破父母的财【案例】赵女士的300万嫁妆【案例】母亲病故后竟遭遇诉讼离婚3. 如何利用增额终身寿保全婚姻财富1）民法典：个人财产约定2）解析增额终身寿的资金归属3）年金保险在离婚时的保全情况【案例】个人财产VS共同财产二、从民法典看婚姻债务风险1. 民法典：夫妻共债【案例】热播剧“三十而已”【案例】离婚竟然不离债2. 企业主的高债务风险1）不同企业类型的债务连带程度2）导致有限责任被无限连带的行为3）代持有风险，选择须谨慎3. 如何利用增额终身寿规避婚姻债务风险1）显性资产VS隐性资产2）资债隔离防火墙：增额终身寿架构设计三、从民法典看传承风险1. 人口结构背后的传承刚需2. 民法典时代遗嘱继承复杂化3. 二代逆向传承财产外流4. 资债未隔离的无财可传5. 如何利用增额终身寿做好财富传承1）被动传承VS主动传承2）身前传承VS身后传承第二讲：税商：人人必要的科学税务筹划一、税改下人人都应重视税务1. 个税新政的变化2. 金税三期升级【案例】银行流水引发的补税案3. 从明星事件看税管力度二、购置房产需谨慎1. 房地产税有哪些?2. 从试点看房产税3. 房产税历年进程三、CRS金融账户信息交换1. 全球反避税时代2. CRS对谁有影响？3. 保险资产在CRS下的优势四、如何利用增额终身寿合理税务筹划？1. 征税资产VS免税资产【案例】保险资产纳税实务解析2. 现在交税VS未来交税【案例】税延型养老保险第三讲：险商：增额终身寿目标客户及规划思路场景化落地一、企业主1. 风险定位2. 增额终身寿规划方案【小组案例研讨】二、全职太太1. 风险定位2. 增额终身寿规划方案【小组案例研讨】三、成熟家庭1. 风险定位2. 增额终身寿规划方案【小组案例研讨】四、专业人士1. 风险定位2. 增额终身寿规划方案【小组案例研讨】五、企业高管1. 风险定位2. 增额终身寿规划方案【小组案例研讨】【工具】客户关系图

李轩 培训咨询

一、税务筹划的基本概念

税务筹划是指在法律允许的范围内，通过合理的安排和规划，降低税负，优化税务状况的一系列活动。它不是逃税，而是利用国家税收政策和法律法规，寻找合法的避税途径。税务筹划的目标是最大限度地保留家庭财富，实现财富的增值与传承。

二、税务筹划的重要性

• 降低税负：通过科学的税务筹划，可以有效降低个人和家庭的税收负担。
• 提高财富增值：税务筹划能够帮助家庭合理配置资产，实现财富的最大化增值。
• 风险管理：合理的税务筹划能够帮助家庭规避潜在的税务风险，维护家庭资产的安全。
• 财富传承：有效的税务筹划为家庭财富的传承提供了保障，确保财富能够顺利传递给下一代。

三、税务筹划的基本原则

进行税务筹划时，需要遵循以下几个基本原则：

• 合法性：所有的筹划方案必须在法律允许的范围内进行，避免触犯法律法规。
• 合理性：税务筹划应根据家庭的实际情况进行合理安排，确保可操作性。
• 前瞻性：税务筹划不仅要考虑当前的税务情况，还要对未来的税务政策变化进行预判。
• 灵活性：税务筹划方案应具备一定的灵活性，以应对不断变化的市场和政策环境。

四、税务筹划的具体方法

在实际操作中，有多种税务筹划方法可以帮助中高净值家庭实现财富管理的目标。

1. 资产配置的合理化

中高净值家庭可以通过合理配置资产，减少税收负担。例如，投资于免税或低税资产，如某些类型的保险产品和养老金账户，可以有效降低应税收入。

2. 利用增额终身寿保险

增额终身寿保险是一种有效的财富保全和传承工具。通过合理的保险规划，可以实现财富的增值，同时在一定程度上避免遗产税的负担。保险资产在CRS（金融账户信息交换）背景下也具有一定的优势，能够帮助家庭实现资产的隐匿性保护。

3. 关注个税新政

随着个税新政的实施，中高净值家庭应及时调整自己的税务筹划方案，以应对税制变化带来的影响。了解个税的变化，合理规划收入结构，可以降低税负。

4. 房产税的谨慎处理

在中国房地产市场环境变化的背景下，中高净值家庭在购置房产时应保持谨慎。房产税的试点和逐步推广，可能会对家庭的财务状况产生重大影响。需提前做好税务筹划，避免未来可能的税收负担。

五、税务筹划的实施步骤

税务筹划的实施需要遵循一定的步骤，以确保方案的有效性和可操作性。

• 评估家庭的财务状况：全面了解家庭的资产、负债及收入情况，为后续的税务筹划奠定基础。
• 制定税务筹划方案：根据家庭的财务状况，制定切实可行的税务筹划方案，包括资产配置、投资方向等。
• 实施方案：根据制定的方案进行实际操作，确保每一步都在法律允许的范围内进行。
• 定期评估与调整：定期对税务筹划方案进行评估，根据市场变化和家庭财务状况的变化进行相应的调整。

六、税务筹划的常见误区

在进行税务筹划时，中高净值家庭常常会陷入一些误区，影响筹划效果。

• 误区一：认为税务筹划就是逃税。税务筹划是合法的避税行为，而逃税是违法的，二者不可混淆。
• 误区二：忽视法律法规的变化。税务筹划需要与时俱进，及时关注法律法规的变化，避免因不合规而造成损失。
• 误区三：盲目跟风。不同家庭的财务状况和需求不同，税务筹划方案应根据家庭的实际情况量身定制，而不是盲目模仿他人。

七、结语

税务筹划作为中高净值家庭财富管理的重要组成部分，不仅可以有效降低税负，还能实现财富的增值和传承。随着中国经济的不断发展，税务筹划的必要性将愈加凸显。家庭应充分认识到税务筹划的重要性，通过科学合理的规划，实现财富的保全与增值。只有这样，才能在未来的财富管理中立于不败之地。

中高净值家庭在进行税务筹划时，应积极寻求专业的财务顾问或税务专家的帮助，以确保方案的合法性和有效性。通过合理的税务筹划，家庭不仅能够实现财富的保全与增值，还能为下一代的财富传承打下坚实的基础。