提升财务思维：助你实现财富自由的关键技巧

财务思维：企业成功的基石

在现代商业环境中，财务思维的概念愈发重要。正如稻盛和夫所言：“不懂财务，不能成为真正的经营者。”这一观点不仅强调了财务知识的重要性，更表明了财务与业务之间密切的关系。财务是企业运作的红绿灯，而业务则是推动企业前进的油门。只有当业务人员具备一定的财务思维时，才能更好地理解企业的运营状况，做出明智的决策，进而推动企业的可持续发展。

张军：《七问—非财务人员的财务管理》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容有意识地树立成本效益意识，从效益角度重新审视业务，获得认知升华；获得基本税务知识，了解业务过程中的涉税事项及其风险点，协助企业快而稳地发展壮大；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的消除在财务管理领域中几个比较普遍的误解。增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从七个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。通过设问、互动分析、归纳总结，使学员在设定场景中，了解掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：恒大事件实务案例：从恒大的资产负债情况了解恒大事件第一讲：财税七问一问：收入高，利润就高吗？（解读利润表）收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表实务案例：四川宜宾某企业二问：企业利润高，一定就有钱？（解读现金流量表）盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的小日子过得怎么样-现金流量表实务案例：四川成都某食品有限公司三问：资产大的人一定是富人吗？（解读资产负债表）资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表实务案例：贵州遵义某企业〈互动〉设定场景，问答、分析，进一步深入理解三大财务报表、会计六要素在业务活动中的体现。四问：这份OA批不批？（解读财务思维下项目决策工具之保本点与边际贡献）边际贡献-利润的另一种展现形式固定成本与变动成本实务案例：四川成都大邑某企业的一份营销方案〈互动〉讨论：猪养到什么时候卖最好？项目决策工具之：盈亏平衡点五问：会计怎么总是这么较真儿、固执？（解读会计思维与财务思维）会计思维与财务思维差异实务案例：会议室里的烟灰缸证据链意识与四流合一 财务思维的内容与体现实务案例：某金融机构业务员   六问：税务风险是老板和财务的事儿，和业务没多少关系？（解读当下的强合规税管环境）实务案例：虚开发票引发的税案个人所得税、企业所得税、增值税简介当下税管环境：金税四期业务中的涉税风险税务规划与税务筹划实务案例：三个企业里的涉税案例七问：预算就是限制、束缚我们业务手脚用的？（解读全面预算的含义、流程及关键点）上承战略、计划，下接绩效考核对全面预算工作认识的误区无效、浪费管理资源预算等于预测吗？预算只是财务的事情什么是预算？预算工作低效甚至无效的原因有效预算管理工作的基础明确、清晰、可行的战略目标解决低效预算管理的根本：有奖惩的绩效考核全面预算工作的流程、要点第二讲 回顾、总结与讨论互动会计六要素看懂财务报表 〈互动〉讨论运用盈亏平衡分析做管理决策会计思维与财务思维涉税知识与全面预算   〈互动〉讨论总结

张军 培训咨询

一、财务思维的基本内涵

财务思维不仅仅是对数字的认知，更是一种综合考虑成本与效益、风险与收益的思考方式。它要求企业管理者在做出每一个决策时，都要从财务的角度出发，衡量不同选择所带来的财务影响。

• 成本效益意识：在进行任何业务活动之前，必须清楚其成本和预期收益，确保资源的合理配置。
• 财务报表的解读能力：理解三张财务报表（利润表、现金流量表、资产负债表）的数据，能够帮助管理者及时发现经营中存在的问题。
• 税务知识的重要性：了解企业的涉税事项及其风险点，可以避免不必要的税务损失，帮助企业平稳发展。

二、财务思维在企业管理中的实际应用

在企业管理中，财务思维不仅能够帮助企业提高经营效率，还能在关键决策时提供科学依据。

1. 利润与现金流的关系

许多企业在追求高利润的同时，常常忽视了现金流的重要性。收入高并不意味着资金充裕，利润与现金流之间的关系需要深入理解。通过分析现金流量表，企业可以清楚地了解实际的资金流动情况，从而在必要时进行相应的调整。

2. 资产负债的合理配置

企业的资产负债表是反映企业财务状况的重要工具。大资产并不意味着企业的富有，关键在于资产的使用效率以及负债的管理。企业需要通过合理的财务规划，实现资产和负债的最佳配置，以提高整体的偿债能力和盈利能力。

3. 项目决策的财务工具

在项目决策过程中，财务思维可以帮助管理者评估不同项目的边际贡献和保本点。这些财务工具能够让管理者明确项目的盈利潜力，进而选择最具价值的投资项目。

三、如何培养财务思维

财务思维并非天生而来，而是可以通过学习和实践逐步培养的。企业可以通过以下几种方式来提升员工的财务思维能力：

• 实务案例学习：通过分析成功与失败的案例，让员工在实践中理解财务思维的重要性。
• 互动式培训：利用设问和讨论的方式，鼓励员工在互动中提升对财务知识的理解。
• 跨部门协作：促进财务与业务部门之间的沟通与协作，让业务人员更好地理解财务的要求，反之亦然。

四、财务思维提升企业竞争力

在当今竞争激烈的市场中，具备财务思维的企业能够更好地把握市场机会，规避潜在风险。通过财务思维，企业可以实现资源的最优配置，提升运营效率，增强整体的竞争力。

1. 提高决策的科学性

财务思维使得企业在决策时更加理性和科学，避免因盲目追求短期利益而忽视长期发展的重要性。通过深入分析财务数据，企业能够做出更为精准的市场判断与决策。

2. 增强团队的协作能力

当企业内所有员工都具备一定的财务思维时，团队的协作将更加顺畅。财务与业务之间的摩擦将减少，企业的整体运作效率将显著提高。

3. 促进创新与持续改善

财务思维鼓励员工从成本与效益的角度出发，进行创新和改进。这种思维模式使得企业在面对市场变化时，能够快速调整策略，保持竞争优势。

五、结论

在快速变化的商业环境中，财务思维不仅是企业管理者必备的能力，更是整个团队提升业绩的关键所在。通过系统的培训和实践，员工能够有效地掌握财务思维，从而在日常工作中更好地结合业务与财务，实现企业的可持续发展。

财务思维是一种综合性的管理能力，涉及到企业的每一个层面。只有将财务思维融入到企业文化中，才能真正实现业财融合，推动企业向更高的目标迈进。

通过本次培训课程的学习，企业将能够有效提升员工的财务思维水平，消除业财矛盾，打造出一支高效的业财融合团队，帮助企业在激烈的市场竞争中立于不败之地。