业财融合助力企业数字化转型新机遇

业财融合：企业发展的新动能

在当今竞争激烈的商业环境中，企业的成功不仅依赖于良好的产品和服务，还需要有效的财务管理。尤其是对于中小企业的老板和高管们而言，理解财务与业务之间的关系，推动“业财融合”，已成为提升企业竞争力的关键所在。本文将深入探讨业财融合的概念、重要性，以及如何通过财务管理工具和方法，实现企业的可持续发展。

张军：《不懂会计的“财务高手”》

【课程背景】“账算不清，财务报上来的利润数怎么和自己估计的差这么多？” “增值税、企业所得税到底怎么做才能节税？”“这个方案能不能做，该怎么判断？”“不知道怎么管理财务人员，感觉财务对企业经营、发展没什么价值”很多老板在经营过程中并不是不想管好财务，只是不知道问题究竟出在哪里？或者不知道怎么管才是合适的？作为企业的掌舵人，有必要掌握一些财税知识和方法，更好地掌控公司财务状况，避免将公司这条船带偏了方向。【课程收益】从老板们具有共性的七个财税类困惑出发，提练出老板、非财务企业高管们需要了解、掌握的四类财税知识；了解边际利润概念，掌握、利用它进行经营决策的思路和方法了解税务筹划概念，打造税务合规、业财融合的铁军设计、使用自己看得懂的经营财务报表，找到日常管理工作的发力点。逐步远离拍脑袋、热血上头式的决策习惯，了解全面预算工作的概念和重要性。1个工具-方案辅助决策工具表。2个方法-A、设计自己需要的、能看懂的经营财务报表 B、用工具表定期评估公司税务合规风险3个思路-A、掌握盈亏平衡的财务思维，多一个视角审视公司运营 B、了解应该对财务团队提出什么样的管理要求，获得管理财务人员的思路。C、预则立，不预则废，了解全面预算工作的实质和作用，了解规划与控制对公司运营的重要性。【课程特色】通过讲师设问、互动和揭晓答案的方式，使学员在倾听与互动中潜移默化转换思维，掌握财务管理基本理念。本课程创造性的把基础财务、业务财务、公司战略、工作计划、全面预算管理融合在一起，快速帮助学员深入了解专业财务，获得管理财务的启发，突破管理瓶颈。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程对象】中小企业老板、公司高管（非财务）、中层管理者、重点培养的业务骨干【课程大纲】一、账算不清怎么办？1、利润与现金流A、错误的现金流判断影响经营决策B、账目混乱引发税务风险C、股东矛盾D、老板的小辫子案例合规成本票据不足，所得税压力大，购买发票2、业务问题是最大的财务问题。A、规范、完善业务流程.B、财务支持业务、业务配合财务C、业财融合实现价值最大化3、看得懂报表或者编制看得懂的报表利润=收入-成本-费用4、管理财务：利润、成本费用、现金流、资产、负债二、成为财务高手之一：从税开始，了解和布局合规经营之路1、公司经营有哪些税？2、财务与税务3、现行税务政策简介4、业务与税务规划案例   埋雷的“税务筹划”5、挣安心钱：税务筹划案例：基于业务真实的税务筹划互动：启发思维的税务筹划案例、互动、评点6、管理财务：税收风险自查报告三、成为财务高手之二：盈亏平衡点与边际利润1、盈亏平衡点2、边际利润用边际利润作为日常方案决策的重要工具案例一个营销方案的审批流3、方案决策辅助工具表互动：这个营销方案可行吗？4、管理财务：测算投产比四、成为财务高手之三：建造属于监控室，设计自己的财报系统1、成本收入率+成本结构+同比环比成本费用最优拓宽生存空间、增强竞争力2、资金状况+往来账管理关注现金流、资金流安全3、资产情况、股东权益4、管理财务：准确、及时提供数据及数据分析五、成为财务高手之四：战略+战术的瞄准镜—预算1、“预则立，不预则废”预测与预算2、上接战略，下接绩效预算考核必须与利益挂钩案例  失败的全面预算管理3、弹性预算与滚动预算4、个性化预算管理案例：制造5、评估预算工作的最佳启动时间6、管理财务：提要求：从核算型升级为管理型六、回顾总结“如何管理财务？”理清业务与财务流程，提供准确、及时的管理报表。切入到采购、生产、营销全过程，对报价定价、研发生产、营销具体方案全面参予，并提供数据呈现及分析。协助老板控制税务风险，提供自查报告，船要开得快，也要行得稳。适时启动预算管理，摈弃热血、拍脑袋式决策。以全面预算将战略计划落地，让绩效考核有据可行。学员反馈与再回顾

张军 培训咨询

一、业财融合的背景与意义

许多企业在经营过程中常常会遇到“账算不清”的问题，老板们对财务报表的理解和应用能力不足，导致利润数字与实际情况相差甚远。这种情况的出现，不仅影响了企业的决策，还可能引发税务风险、股东矛盾等一系列问题。

• 利润与现金流的关系：企业的利润并不等同于现金流，错误的现金流判断可能导致经营决策失误。
• 业务流程的规范：业务问题往往是最大的财务问题，完善的业务流程能够为财务提供有力支持。
• 财务与业务的协同：实现业财融合，能够最大化企业的价值。

二、业财融合的核心：财务知识的掌握

为了推动业财融合，企业的管理层需要掌握一些基础的财税知识。这些知识不仅能帮助老板们更好地理解财务报表，还能为日常经营决策提供支持。

1. 财务报表的解读与编制

理解财务报表是掌握财务管理的第一步。利润=收入-成本-费用，这一简单的公式背后隐藏着复杂的财务逻辑。企业的管理者需要能够看懂报表，甚至编制出符合自身需求的财务报表，以便更好地进行管理决策。

2. 税务筹划的重要性

税务筹划是企业合规经营之路上的重要一环。通过合理的税务筹划，企业不仅能合法降低税负，还能规避潜在的税务风险。例如，了解现行税务政策、掌握各类税种的计算方法，是企业管理者必备的技能。

3. 盈亏平衡与边际利润

盈亏平衡点是评估企业经营状况的重要指标，而边际利润则是日常决策的有力工具。通过计算边际利润，管理者能够更好地评估各项业务方案的可行性，从而做出更精准的决策。

三、提升财务管理能力的工具与方法

为了实现业财融合，企业需要建立一套有效的财务管理系统，并运用适当的工具和方法。

1. 设计适合的财务报表

企业可以根据自身的经营特点，设计出易于理解和操作的财务报表。通过这些报表，管理层能够及时掌握企业的财务状况，做出相应的调整。

2. 定期评估税务合规风险

借助工具表，企业可以定期对自身的税务合规风险进行自查，从而及时发现并纠正潜在的问题。这一过程不仅能保护企业免受税务处罚，还能帮助管理层更好地控制财务风险。

3. 预算管理的实施

全面预算是企业战略与战术的结合。通过制定合理的预算，企业能够将战略计划落地，并为绩效考核提供依据。弹性预算和滚动预算等方式的应用，可以提升预算管理的灵活性和有效性。

四、业财融合的实践案例

通过实际案例分析，我们可以更清晰地理解业财融合的具体应用。

1. 业务与财务的协同

例如，一家制造企业在进行新产品开发时，财务团队参与了业务流程的每一个环节，从成本控制到市场预测，确保每一步都有财务数据的支持。通过这种协同，企业不仅降低了研发成本，还提升了产品的市场竞争力。

2. 税务筹划的成功实例

在进行税务筹划时，一家中小企业通过与专业财务顾问的合作，合理安排了资金的流动与使用，有效降低了年度税负。这一成功案例表明，税务筹划不仅需要财务知识的支撑，还需要对业务的深刻理解。

3. 盈亏平衡分析的应用

在评估一项新的市场推广方案时，企业通过盈亏平衡分析，预测了不同销售情景下的财务表现。这一分析帮助管理层做出了更为精准的投资决策，最终推动了企业的销售增长。

五、结语：业财融合的未来展望

业财融合不仅是企业财务管理的趋势，更是实现可持续发展的必然选择。通过掌握财务知识、应用有效的管理工具，企业的管理层可以更好地把握经营风险，优化资源配置，提升整体竞争力。未来，随着数字化技术的不断发展，业财融合将更加深入，企业的财务管理将迎来更广阔的前景。

在这一过程中，企业的管理层需要不断学习与适应，推动财务与业务的深度融合，确保企业在激烈的市场竞争中立于不败之地。