合规经营的重要性与实务指南解析

合规经营：双高人群的税务挑战与解决方案

随着金税四期的逐步推进，强合规环境的逐渐形成，税务稽查监管对双高（高净值、高收入）人群的要求日益严格。这一群体在经营、生活中面临的涉税问题越来越复杂，专业化趋势明显。作为高级私行理财经理，了解这些问题及其解决方案，成为提升自身专业素养的关键。

张军：《税务管理-私行理财经理》

【课程背景】随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。【课程收益】了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。【课程特色】全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程大纲】 前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例 （引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？双高人群、其控制、参予的市场主体高净值、高收入人群画像净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他什么是净资产举例释义：净资产资产与净资产；收入与利润举例释义：恒大的资产负债情况常见的市场主体个体户个人独资企业一人有限责任公司有限（责任）公司合伙企业股份有限公司其他案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成2、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）互动：讨论分析案例税务基础知识增值税一般纳税人与小规模纳税人税率与征收率理财产品的增值税案例：举例企业所得税粗略了解计算方法理财产品的企业所得税案例：举例个人所得税申报计缴方式简介理财产品的个人所得税案例：举例部份双高人群的“金四“焦虑“金四“是什么？双高人群 “金四“焦虑的具体内容高风险行为不合规公转私虚开发票隐匿收入虚列成本……案例：四川成都实务案例两件互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针三、合理税负、合规经营理念1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念民营企业“原罪“合规建设，挣安心钱睡踏实觉2、税负与合规四、税务筹划1、偷漏税不是税务筹划2、避税3、税务规划与筹划案例：实务中遇到的三件案例4、如何鉴别真假税务筹划   案例：举例说明、分析、点评5、简介税务筹划的思路、方法   案例：实务案例两件，分析、点评、小结五、课程回顾、小结与互动1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论2、互动提问答疑

张军 培训咨询

课程背景

在当前的经济环境下，双高客户的经营与生活中不可避免地会遇到各种涉税事宜。这些客户不仅关注财富的增值，更关注如何在合规的前提下实现税务优化。因此，理解客户的真实需求，掌握相关的税法知识，能够帮助我们为客户提供更具针对性的解决方案。

课程收益

• 深入了解理财产品的多重功能，特别是节税与避税的潜力。
• 掌握双高人群普遍面临的涉税问题，提高自身的认知水平。
• 系统学习主要税种的基本知识，成为税务方面的“专家”。

双高人群的画像

双高人群一般具有以下特征：

• 净资产：600万人民币以上。
• 家庭月人均可支配收入：3万元人民币。
• 职业类别包括企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、投资人以及明星网红等。

税务基础知识概述

主要税种的基本概念

作为理财经理，我们需要掌握以下主要税种的基本知识：

• 增值税：分为一般纳税人与小规模纳税人，税率与征收率有所不同。
• 企业所得税：了解计算方法与适用的税率。
• 个人所得税：掌握申报与计缴方式。

双高人群的“金四”焦虑

“金四”是指双高人群在税务合规方面的四大焦虑，包括：

• 高风险行为（如不合规的公转私）。
• 虚开发票。
• 隐匿收入。
• 虚列成本。

这些焦虑源于对合规经营的恐惧，了解这些焦虑的具体内容，有助于我们为客户提供更具针对性的建议和解决方案。

合理税负与合规经营理念

强合规监管时代下的税负理念

在当前的强合规环境下，双高人群应建立合理的税负理念。这包括：

• 重视合规建设，确保“挣安心钱，睡踏实觉”。
• 理解民营企业所面临的“原罪”问题，避免因合规缺失而导致的风险。

税务筹划：合法合规的税务优化

税务筹划是合理降低税负的一种手段，但需注意的是，偷漏税绝不是税务筹划的一部分。有效的税务筹划应关注以下几个方面：

• 避税：合法的税收减免策略。
• 税务规划与筹划：结合实际案例进行分析与讨论。

实务案例分析

实际案例分享

通过实例分析，学员能够更深入地理解涉税事项的复杂性。例如，贵州某小企业主的产业市场主体构成，以及高净值人群对市场主体的常见误解。这些案例不仅增强了学员的实践能力，也帮助他们更好地理解客户的需求。

角色扮演与互动环节

课程中通过角色扮演的方式，学员可以模拟双高人群在日常经营中面临的涉税问题。这样的互动不仅增强了课程的趣味性，也帮助学员更好地理解复杂的税务问题和合规经营的要点。

课程回顾与总结

重点回顾

在课程结束时，我们将回顾全天课程的要点，强调涉税事项的重要性，以及合规经营的必要性。通过互动提问，学员可以进一步巩固所学知识，明确未来在实际工作中需要关注的重点。

结论

合规经营不仅是双高人群日常经营的基本要求，更是确保财富安全与增值的关键。在强合规环境下，我们作为理财经理，应不断提升自身的税务知识，了解客户的真实需求，为其提供更优质的服务。通过系统的培训与实践，我们能够成为客户可信赖的财富管理顾问，帮助他们在复杂的税务环境中找到合规的经营之道。

在未来的工作中，合规经营将成为每位理财经理的必修课，只有不断学习和适应，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。