合规经营助力企业稳健发展与风险控制

合规经营：在强合规环境下的税务管理与筹划

随着金税四期的逐步推进，税务监管的环境日益严格，尤其是对于双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管，呈现出越来越严厉的态势。在这种背景下，双高客户在经营和生活中面临的税务问题变得愈加复杂和专业化。因此，作为专业的理财经理，了解客户的需求与痛点，才能提供切实可行的解决方案，从而实现合规经营的目标。

张军：《税务管理-私行理财经理》

【课程背景】随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。【课程收益】了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。【课程特色】全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程大纲】 前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例 （引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？双高人群、其控制、参予的市场主体高净值、高收入人群画像净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他什么是净资产举例释义：净资产资产与净资产；收入与利润举例释义：恒大的资产负债情况常见的市场主体个体户个人独资企业一人有限责任公司有限（责任）公司合伙企业股份有限公司其他案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成2、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）互动：讨论分析案例税务基础知识增值税一般纳税人与小规模纳税人税率与征收率理财产品的增值税案例：举例企业所得税粗略了解计算方法理财产品的企业所得税案例：举例个人所得税申报计缴方式简介理财产品的个人所得税案例：举例部份双高人群的“金四“焦虑“金四“是什么？双高人群 “金四“焦虑的具体内容高风险行为不合规公转私虚开发票隐匿收入虚列成本……案例：四川成都实务案例两件互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针三、合理税负、合规经营理念1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念民营企业“原罪“合规建设，挣安心钱睡踏实觉2、税负与合规四、税务筹划1、偷漏税不是税务筹划2、避税3、税务规划与筹划案例：实务中遇到的三件案例4、如何鉴别真假税务筹划   案例：举例说明、分析、点评5、简介税务筹划的思路、方法   案例：实务案例两件，分析、点评、小结五、课程回顾、小结与互动1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论2、互动提问答疑

张军 培训咨询

课程背景

在当前的税务环境中，双高客户们在经营和生活中面临着许多新问题，例如个人所得税的申报、企业所得税的计算、增值税的管理等等。这些问题不仅影响到客户的财富管理，还可能涉及到合规经营的要求。了解这些问题的本质，能够帮助我们更好地为客户提供服务。

课程收益

• 提升认知高度：了解各类理财产品在为客户提供财富增值功能的同时，所具备的节税、避税等潜在功能。
• 扩展认知宽度：掌握双高人群在经营和生活中普遍面临的涉税事宜的基本知识。
• 系统掌握税法知识：成为客户理财专家的基础上，进一步深化对税务的理解，成为税务“专家”。

课程特色

本课程通过实例分析和角色扮演的方式，让学员更深入地了解双高人群所面临的税务问题，提升学员的涉税知识厚度。通过实际案例的讨论，帮助学员更好地理解税务管理的重要性和复杂性。

合规经营的必要性

合规经营不仅仅是遵循法律法规的要求，更是企业可持续发展的基石。在当前强合规的环境下，双高人群需要建立合理的税负理念，确保企业的合法运营，避免因不合规行为造成的经济损失和法律风险。

合规经营的基本原则

• 合法性：所有经营活动必须符合国家法律法规的要求。
• 透明性：企业的财务和税务信息应当真实、透明，便于监管部门的审查。
• 合规性：在税务筹划中，必须遵循相关税法的规定，避免利用漏洞进行不当操作。

税务筹划的重要性

税务筹划是为了实现合理的税负而进行的系统性规划。合理的税务筹划能够帮助企业降低税负，提高资金使用效率，同时也能确保企业的合规性。需要注意的是，税务筹划并不等同于偷漏税，合法合规的税务筹划才是企业应当追求的目标。

税务筹划的误区

• 偷漏税不是税务筹划：一些企业为了降低税负，采取非法手段进行偷漏税，最终会面临更为严重的法律后果。
• 避税与合理税负：合法的避税手段是税务筹划的一部分，但必须在法律允许的范围内进行。
• 不当税务筹划的后果：不合规的税务筹划可能导致企业在税务稽查中受到重罚，甚至影响企业的信誉。

如何进行合理的税务筹划

进行合理的税务筹划，首先需要对现行的税法有深入的了解，尤其是对双高人群所面临的主要税种（如增值税、企业所得税、个人所得税等）的掌握。以下是一些有效的税务筹划方法：

税务筹划的思路与方法

• 优化企业结构：通过合理的企业结构设计，降低税负，提升资金效率。
• 选择合适的理财产品：根据客户的资产状况和税务需求，推荐合适的理财产品，最大化税务效益。
• 及时申报与缴税：确保各类税务的及时申报与缴纳，避免因逾期造成的罚款和利息。

双高人群的“金四”焦虑

在当前的税务环境下，双高人群普遍面临“金四”焦虑，这主要体现在以下几个方面：

• 高风险行为：如公转私、虚开发票等，容易引起税务稽查。
• 隐匿收入：一些双高人群试图隐匿收入以降低税负，但这种行为风险极大。
• 虚列成本：通过虚列成本来减少应纳税收入，这种行为也受到严格监管。

案例分析

在课程中，我们将通过实际案例分析，讨论双高人群在面临税务问题时的常见误区和应对策略。通过角色扮演，学员能够更深入地理解这些问题，从而在实际工作中提供更为精准的服务。

结论

在当前强合规的环境下，合规经营已成为企业生存与发展的重要保障。双高人群作为高净值、高收入的代表，必须建立合理的税负理念，提升税务筹划能力，以应对日益复杂的税务环境。通过系统的学习与实践，理财经理能够更好地为客户提供合规经营的建议，从而实现财富的有效管理与增值。

综上所述，合规经营不仅是法律的要求，更是企业持续发展的必要条件。希望通过本课程的学习，所有学员都能在实际工作中践行合规经营的理念，为客户提供更优质的服务。