确保合规经营，提升企业竞争力的关键策略

合规经营的重要性及其在双高人群中的应用

在当今经济环境中，合规经营已成为企业和个人成功的关键因素之一。尤其是在税务监管日趋严格的情况下，双高人群（高净值、高收入人群）在经营和生活中面临着越来越多的税务稽查压力。因此，了解合规经营的相关知识，掌握税务政策，成为当务之急。

张军：《税务管理-私行理财经理》

【课程背景】随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。【课程收益】了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。【课程特色】全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程大纲】 前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例 （引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？双高人群、其控制、参予的市场主体高净值、高收入人群画像净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他什么是净资产举例释义：净资产资产与净资产；收入与利润举例释义：恒大的资产负债情况常见的市场主体个体户个人独资企业一人有限责任公司有限（责任）公司合伙企业股份有限公司其他案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成2、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）互动：讨论分析案例税务基础知识增值税一般纳税人与小规模纳税人税率与征收率理财产品的增值税案例：举例企业所得税粗略了解计算方法理财产品的企业所得税案例：举例个人所得税申报计缴方式简介理财产品的个人所得税案例：举例部份双高人群的“金四“焦虑“金四“是什么？双高人群 “金四“焦虑的具体内容高风险行为不合规公转私虚开发票隐匿收入虚列成本……案例：四川成都实务案例两件互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针三、合理税负、合规经营理念1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念民营企业“原罪“合规建设，挣安心钱睡踏实觉2、税负与合规四、税务筹划1、偷漏税不是税务筹划2、避税3、税务规划与筹划案例：实务中遇到的三件案例4、如何鉴别真假税务筹划   案例：举例说明、分析、点评5、简介税务筹划的思路、方法   案例：实务案例两件，分析、点评、小结五、课程回顾、小结与互动1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论2、互动提问答疑

张军 培训咨询

课程背景与重要性

随着金税四期的逐步推进，合规环境的强化使得双高人群在税务稽查中的监管越来越严。双高客户的经营和生活中的问题日益复杂化和专业化，税务问题更是其中的重要组成部分。了解客户的需求和困难，能够为他们提供更适合的解决方案，进而提升客户的满意度和信任度。

课程收益

• 财富增值与税务筹划：理财产品不仅能为客户提供财富增值的功能，还可帮助客户实现节税、避税的目的。
• 提升认知高度：通过学习相关税法知识，学员可以全面理解双高人群在经营和生活中所面临的各类涉税事宜。
• 系统掌握税法知识：学员将掌握个人所得税、增值税、企业所得税等主要税种的基本知识，成为税务“专家”。

双高人群的市场主体分析

双高人群通常包括企业主、职业经理人、企业高管、专业人士等，他们的资产状况和收入水平相对较高，净资产可达到600万元人民币，家庭月人均可支配收入为3万元人民币。这些特点使得他们在经济活动中面临着不同于普通人群的税务问题。

常见市场主体类型

• 个体户
• 个人独资企业
• 一人有限责任公司
• 有限责任公司
• 合伙企业
• 股份有限公司

高净值人群的常见认知误区

在实际操作中，高净值人群对市场主体存在一些错误认知，例如：

• 认缴制误区：认为注册资本可以随意虚高，忽视了有限责任与无限责任的差异。
• 公司资金使用误区：错误地认为公司的钱可以随意开支，忽视了企业资金的合规性。

税务基础知识概述

为了帮助双高人群有效应对税务问题，以下是一些基础税务知识的介绍：

增值税

增值税是对商品和服务增值部分征收的一种间接税。不同的纳税人（一般纳税人与小规模纳税人）在税率与征收方式上存在差异。了解增值税的基本知识对于企业的财务管理至关重要。

企业所得税

企业所得税是对企业盈利部分征收的税种，其计算方法相对复杂。企业主需要对税务申报和纳税有清晰的了解，以避免不必要的税务风险。

个人所得税

个人所得税是对个人收入的征税，包括工资、奖金、投资收益等。双高人群在收入来源多样化的情况下，应该掌握个人所得税的申报和计缴方式。

金税四期与双高人群的“金四”焦虑

金税四期的实施使得税务监管更加严格，双高人群面临着“金四”焦虑，主要体现在以下几个方面：

• 高风险行为：如不合规的公转私行为。
• 虚开发票：为逃避税务而进行的虚假交易。
• 隐匿收入：故意不申报部分收入以降低税负。
• 虚列成本：通过虚构成本手段降低应纳税额。

案例分析与角色扮演

通过实际案例分析和角色扮演，学员可以深入理解双高人群在日常经营中面临的涉税问题。这种互动形式不仅提升了学员的参与感，也加深了对税务业务内容的理解。

合理税负与合规经营理念

在强合规监管的时代背景下，双高人群应建立合理的税负理念。合规经营不仅能减少税务风险，还能在经营上获得更大的安心与信任。

• 民营企业“原罪”：要明确合规建设的重要性，挣合法的“安心钱”。
• 税负与合规：合理的税负可以通过合规经营来实现，避免因不合规带来的高额罚款和损失。

税务筹划的误区与思路

税务筹划是一项复杂的工作，许多人对此存在误解：

• 偷漏税不是税务筹划：违法行为绝不能被视为筹划。
• 避税与规避税务风险：合理的避税手段是合法的，必须在法律框架内进行。

识别真假税务筹划

在实际操作中，学员需要学会鉴别真假税务筹划，避免误入歧途。通过案例分析与点评，帮助学员提升识别能力。

课程总结与互动

在课程的最后，通过回顾全天的要点与结论，学员能够总结出涉税事项的观点。同时，互动问答环节也为学员提供了深入交流的机会，加深对合规经营的理解。

结语

合规经营在当前的经济环境中显得尤为重要，尤其是对于双高人群来说。通过培训课程的学习，学员将能够有效提升自己的税务知识，帮助客户更好地应对税务挑战，进而实现财富的增值与合理的税负管理。