税务筹划技巧：提升企业财务管理效率的关键

税务筹划：高净值、高收入人群的必修课

在当前强合规的税务环境下，税务筹划不仅是企业正常经营的一部分，更是高净值、高收入人群的必要手段。随着金税四期的推进，税务稽查力度加大，双高人群在生活和经营中面临越来越多的税务挑战。如何有效进行税务筹划，成为每位财务管理者和理财顾问必须面对的重要课题。

张军：《税务管理-私行理财经理》

【课程背景】随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。【课程收益】了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。【课程特色】全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程大纲】 前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例 （引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？双高人群、其控制、参予的市场主体高净值、高收入人群画像净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他什么是净资产举例释义：净资产资产与净资产；收入与利润举例释义：恒大的资产负债情况常见的市场主体个体户个人独资企业一人有限责任公司有限（责任）公司合伙企业股份有限公司其他案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成2、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）互动：讨论分析案例税务基础知识增值税一般纳税人与小规模纳税人税率与征收率理财产品的增值税案例：举例企业所得税粗略了解计算方法理财产品的企业所得税案例：举例个人所得税申报计缴方式简介理财产品的个人所得税案例：举例部份双高人群的“金四“焦虑“金四“是什么？双高人群 “金四“焦虑的具体内容高风险行为不合规公转私虚开发票隐匿收入虚列成本……案例：四川成都实务案例两件互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针三、合理税负、合规经营理念1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念民营企业“原罪“合规建设，挣安心钱睡踏实觉2、税负与合规四、税务筹划1、偷漏税不是税务筹划2、避税3、税务规划与筹划案例：实务中遇到的三件案例4、如何鉴别真假税务筹划   案例：举例说明、分析、点评5、简介税务筹划的思路、方法   案例：实务案例两件，分析、点评、小结五、课程回顾、小结与互动1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论2、互动提问答疑

张军 培训咨询

课程背景：税务稽查的严峻形势

税务稽查的监管越来越严，对双高人群的影响尤为明显。高净值、高收入人群不仅拥有较高的资产和收入水平，还常常涉及复杂的经营结构和多样化的投资项目。因此，了解客户的税务需求和潜在风险，才能为他们提供有效的解决方案。

• 高净值人群画像：净资产600万人民币，资产5000万人民币，家庭月人均可支配收入3万元人民币。
• 市场主体的多样性：个体户、个人独资企业、一人有限责任公司、有限责任公司、合伙企业、股份有限公司等。

课程收益：掌握全面的税务知识

通过本课程的学习，学员将获得以下收益：

• 深入了解各类理财产品的节税和避税功能，提升税务筹划的认知高度。
• 掌握包括个人所得税、增值税、企业所得税等主要税种的基本知识，丰富税务知识的宽度。
• 成为双高人群的税务专家，能为客户提供专业的税务筹划建议。

税务基础知识：双高人群的涉税事宜

了解常见税种

在税务筹划中，了解各种税种的基本知识是必不可少的。以下是几个常见的税种及其相关内容：

• 增值税：一般纳税人与小规模纳税人的区别、税率与征收率的应用。
• 企业所得税：粗略了解计算方法及其对企业经营的影响。
• 个人所得税：申报计缴方式的简介，如何合理避税。

双高人群的“金四”焦虑

在税务筹划过程中，双高人群普遍面临“金四”焦虑，主要表现为：

• 高风险行为不合规
• 公转私、虚开发票
• 隐匿收入、虚列成本

这些问题不仅影响个人的财务安全，也可能导致严重的法律后果。因此，双高人群需要建立合理的税负理念，以应对日益复杂的税务环境。

税务筹划的重要性

什么是税务筹划？

税务筹划是指在法律允许的范围内，通过合理安排财务、业务和投资等，达到节税、避税的目的。然而，必须明确的是，税务筹划绝不是偷漏税。以下是税务筹划的几种常见形式：

• 合法避税：通过政策优惠等合法手段减少税负。
• 合理规划：根据自身的经营和投资状况，合理安排财务结构。

如何鉴别真假税务筹划

在市场上，存在一些声称能够提供“快速致富”或者“高额避税”的服务，这些往往是非法的，投资者应保持警惕。鉴别真假税务筹划的标准包括：

• 是否符合相关法律法规
• 是否有明确的服务合同和收费标准
• 是否经过专业机构的认证和评估

税务筹划的思路与方法

实务案例分析

通过对实际案例的分析，可以更好地理解税务筹划的思路与方法。以下是两个典型的实务案例：

• 案例一：某企业通过合理安排经营结构，利用政策优惠，成功降低了企业所得税。
• 案例二：一位高净值个人通过资产配置，优化了个人所得税的支出。

总结与互动

在课程结束时，我们将回顾全天课程要点，讨论学员在实际工作中遇到的税务问题。此外，通过互动提问，解答学员的疑惑，确保大家能够将所学知识应用于实际工作中。

结论

税务筹划是高净值、高收入人群不可或缺的财务管理工具。通过深入理解税务法规，合理安排财务与投资，双高人群不仅能够降低税负，还能有效规避税务风险。希望通过本课程的学习，学员能够在税务筹划方面提升专业能力，为客户提供更加优质的服务。

在未来的工作中，持续关注税务政策的变化，灵活应对各种涉税事宜，将是每位理财顾问和财务管理者的职责所在。