有效的税务筹划策略助力企业节税增效

税务筹划：高净值人群的财富管理新策略

在快速变化的经济环境中，税务筹划已成为高净值（高收入）人群财富管理的重要组成部分。随着金税四期的推进，税务稽查监管力度不断加大，双高人群面临的税务问题愈加复杂和专业。作为高级私行理财经理，了解税务筹划的基本知识与策略对于帮助客户合理避税、合规经营至关重要。

张军：《税务管理-私行理财经理》

【课程背景】随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。【课程收益】了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。【课程特色】全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程大纲】 前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例 （引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？双高人群、其控制、参予的市场主体高净值、高收入人群画像净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他什么是净资产举例释义：净资产资产与净资产；收入与利润举例释义：恒大的资产负债情况常见的市场主体个体户个人独资企业一人有限责任公司有限（责任）公司合伙企业股份有限公司其他案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成2、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）互动：讨论分析案例税务基础知识增值税一般纳税人与小规模纳税人税率与征收率理财产品的增值税案例：举例企业所得税粗略了解计算方法理财产品的企业所得税案例：举例个人所得税申报计缴方式简介理财产品的个人所得税案例：举例部份双高人群的“金四“焦虑“金四“是什么？双高人群 “金四“焦虑的具体内容高风险行为不合规公转私虚开发票隐匿收入虚列成本……案例：四川成都实务案例两件互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针三、合理税负、合规经营理念1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念民营企业“原罪“合规建设，挣安心钱睡踏实觉2、税负与合规四、税务筹划1、偷漏税不是税务筹划2、避税3、税务规划与筹划案例：实务中遇到的三件案例4、如何鉴别真假税务筹划   案例：举例说明、分析、点评5、简介税务筹划的思路、方法   案例：实务案例两件，分析、点评、小结五、课程回顾、小结与互动1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论2、互动提问答疑

张军 培训咨询

课程背景：税务环境的变化

近年来，随着税收政策的不断完善和金税四期的逐步推进，高净值人群的税务稽查监管越来越严。双高客户在经营和生活中面临的税务问题变得更加复杂，专业化的趋势明显。因此，作为理财专家，了解客户的需求和痛点，才能提供更具针对性的解决方案。

课程收益：全面提升税务认知

参加本次培训课程，学员将获得以下收益：

• 了解各类理财产品的节税、避税功能，提升对税务筹划的认知高度。
• 掌握个人所得税、增值税、企业所得税等主要税种的基本知识，拓宽税务认知宽度。
• 系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，成为客户理财与税务的双重专家。

课程特色：实例教学与角色扮演

本课程通过实例分析和角色扮演的方式，帮助学员深入理解税务筹划的实务内容。通过换位思考双高人群日常面临的涉税事宜，学员能够更好地理解客户的关注问题，进而提供更具价值的建议。

税务筹划的基本概念

什么是税务筹划

税务筹划是通过合法合规手段，合理安排和规划税务事项，以达到减轻税负、提升财富管理效率的目的。需要明确的是，税务筹划不同于偷漏税，后者属于违法行为，可能导致严重的法律后果。

税务筹划的重要性

在强合规环境下，双高人群应建立合理税负理念，避免因税务问题影响财富的增值。合理的税务筹划不仅可以帮助客户降低税负，还能确保企业和个人在法律框架内合规经营，从而减少税务风险。

高净值人群的税务现状

双高人群的基本画像

高净值人群通常指净资产在600万人民币以上、家庭月人均可支配收入在3万元以上的人群。他们往往是企业主、职业经理人、企业高管、专业投资人等。由于其资产结构复杂，涉税事宜也相对较多，了解其税务现状尤为重要。

常见的税务问题

• 高净值人群对市场主体的认知错误，例如认为注册资本可以随意虚报。
• 误解企业和个人的财务关系，导致资金使用不当。
• 缺乏对主要税种（如增值税、企业所得税、个人所得税）的基本认知。

税务筹划的基本思路与方法

合法合规的税务筹划

税务筹划的核心在于合法合规。高净值人群应建立合理的税负理念，避免不必要的税务风险。以下是一些常见的税务筹划方法：

• 合理利用税收优惠政策：根据国家政策，合理申请各类税收优惠。
• 优化资产配置：通过合理配置资产，降低税务负担。
• 选择合适的市场主体：根据业务性质选择最合适的企业形态，有助于降低税负。

案例分析：税务筹划的实务应用

在实际业务中，税务筹划的成功与否往往依赖于具体案例的分析。以下是两个实际案例的简要分析：

• 案例一：某高净值客户通过设立个人独资企业，合理安排收入，成功减少个人所得税的缴纳。
• 案例二：一位企业主利用增值税专用发票，合理避税，降低了企业的税负。

税务筹划的常见误区

如何鉴别真假税务筹划

在税务筹划过程中，双高人群容易陷入一些误区，以下是一些常见的误区及其识别方法：

• 误区一：认为所有的避税都是税务筹划，实际上，避税需在法律框架内进行。
• 误区二：轻信不实宣传，参与非法的税务筹划活动，导致法律风险。
• 误区三：忽视合规经营的重要性，导致企业在日常经营中出现税务问题。

总结与展望

税务筹划是高净值人群财富管理的重要环节，合理的税务筹划不仅能降低税负，还能确保合规经营。在强合规环境下，高净值人群应当提高税务认知，避免不必要的风险。通过系统的学习与实践，理财经理能够更好地为客户提供价值，帮助他们实现财富的保值增值。

未来，税务筹划将随着政策的变化而不断发展，作为理财专家，我们需持续关注税务政策的动态，优化税务筹划方案，以更好地服务于客户的财富管理需求。