私行理财：开启财富增值的新篇章

私行理财与税务筹划：双高人群的财富管理新视角

在当今经济环境下，随着金税四期的逐步推进，税务合规环境愈发严格，使得高净值、高收入人群（即双高人群）面临的财务和税务问题变得日益复杂。在这样的背景下，私行理财服务不仅仅是财富增值的手段，更是帮助客户合理规划税务、降低税务风险的重要工具。本文将结合培训课程内容，深入探讨私行理财在双高人群财富管理中的重要性，以及税务筹划的相关知识。

张军：《税务管理-私行理财经理》

【课程背景】随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。【课程收益】了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。【课程特色】全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程大纲】 前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例 （引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？双高人群、其控制、参予的市场主体高净值、高收入人群画像净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他什么是净资产举例释义：净资产资产与净资产；收入与利润举例释义：恒大的资产负债情况常见的市场主体个体户个人独资企业一人有限责任公司有限（责任）公司合伙企业股份有限公司其他案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成2、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）互动：讨论分析案例税务基础知识增值税一般纳税人与小规模纳税人税率与征收率理财产品的增值税案例：举例企业所得税粗略了解计算方法理财产品的企业所得税案例：举例个人所得税申报计缴方式简介理财产品的个人所得税案例：举例部份双高人群的“金四“焦虑“金四“是什么？双高人群 “金四“焦虑的具体内容高风险行为不合规公转私虚开发票隐匿收入虚列成本……案例：四川成都实务案例两件互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针三、合理税负、合规经营理念1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念民营企业“原罪“合规建设，挣安心钱睡踏实觉2、税负与合规四、税务筹划1、偷漏税不是税务筹划2、避税3、税务规划与筹划案例：实务中遇到的三件案例4、如何鉴别真假税务筹划   案例：举例说明、分析、点评5、简介税务筹划的思路、方法   案例：实务案例两件，分析、点评、小结五、课程回顾、小结与互动1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论2、互动提问答疑

张军 培训咨询

双高人群的财富管理现状

双高人群是指净资产超过600万人民币，家庭月人均可支配收入达到3万元的高收入群体。这些人群通常拥有企业主、职业经理人、企业高管、专业投资人等身份，他们在经营生活中面临的涉税问题也日趋复杂。因此，作为高级私行理财经理，我们需要对客户的财务状况、经营模式及相关税务知识有深入的了解。

• 高净值人群的多重身份：许多高净值客户不仅是个人投资者，还是某些企业的实际控制人。这使得他们在进行理财时，需要同时考虑个人与企业的财务状况。
• 复杂的税务环境：随着税务监管的加强，双高人群面临的税务稽查愈发严格，尤其是在个人所得税、企业所得税等方面。
• 理财产品的多样性：不同的理财产品不仅具备财富增值功能，也可能存在节税和避税的潜力。

税务基础知识的掌握

在进行私行理财时，了解相关的税务基础知识是必不可少的。以下是一些主要税种的基本知识：

• 增值税：增值税分为一般纳税人和小规模纳税人两种，税率与征收率有所不同。在选择理财产品时，需考虑产品的增值税影响。
• 企业所得税：企业所得税的计算方法相对复杂，但私行理财经理需要具备基本的了解，以便为客户提供更精准的建议。
• 个人所得税：个人所得税的申报与计缴方式直接影响到客户的税后收入，理财经理应当熟悉相关的政策与规定。

双高人群的“金四”焦虑

在培训中提到的“金四”问题，实际上是指双高人群在面对税务稽查时的焦虑。这包括了以下几个方面：

• 高风险行为，如不合规的公转私，可能会导致税务问题。
• 虚开发票与隐匿收入的风险，这不仅影响企业的财务报表，也可能引起税务机关的关注。
• 成本的虚列行为，一旦被查出，将会面临严重的法律后果。

因此，私行理财经理必须具备敏锐的洞察力，及时帮助客户识别和规避这些潜在的风险。

合理税负与合规经营理念

在当前强合规监管的时代，双高人群需要建立合理的税负理念。以下是一些建议：

• 合规建设：企业在经营中应当摒弃“民营企业的原罪”思想，通过合法合规的方式进行财务管理。
• 合理税负：税负并非全部，合理的税务筹划能够帮助客户在合规的前提下，尽量降低税务负担。
• 安心经营：建立合规的经营理念，能够让企业主在经营时更加安心，减少因税务问题带来的焦虑。

税务筹划的重要性

税务筹划是指在法律允许的框架内，通过合理的方式来降低税务负担。需要注意的是，偷漏税绝不是税务筹划的一部分。以下是税务筹划的一些基本思路和方法：

• 避税与合法合规：税务筹划的核心在于避税，而非逃税。合理利用税收优惠政策，减少企业的税务负担。
• 税务规划：通过对企业的财务状况进行全面分析，制定合理的税务规划，以确保企业在合法合规的前提下，实现利润最大化。
• 识别真假税务筹划：在当前市场中，存在一些不法分子通过虚假税务筹划来诱骗企业主，私行理财经理应当具备识别能力，保护客户的合法权益。

案例分析与角色扮演

培训课程中通过实例分享和角色扮演的方式，帮助学员深入理解涉税业务内容。这种互动式的学习方式不仅增强了学员的实践能力，也让他们更清楚地了解到双高人群在日常经营中所面临的税务挑战。

• 实务案例：通过分析实际案例，学员能够更好地理解税务问题的复杂性及其处理方法。
• 角色扮演：让学员站在客户的角度，体验客户在税务管理中的痛点与需求，从而提升服务的针对性。

课程总结与互动讨论

在课程的最后，学员们通过回顾全天课程要点，结合自身的理解与见解，进行互动讨论。这种方式不仅加深了对知识的理解，也促进了学员之间的交流。

结论

在强合规环境下，私行理财不仅仅是财富增值的工具，更是高净值、高收入人群税务筹划的重要支持。通过系统掌握税务知识与理财产品信息，私行理财经理能够为客户提供更全面的服务，帮助他们在合法合规的框架内，实现财富的持续增长。未来，私行理财行业必将朝着更加专业化、个性化的方向发展，助力双高人群在复杂的市场环境中稳步前行。