私行理财：打造专属财富增值之路

私行理财：高净值人群的财富管理与税务规划

在当今经济快速发展的背景下，高净值（双高）人群在财富管理上面临着前所未有的挑战与机遇。随着金税四期的推进，税务稽查的监管力度不断加大，双高人群在经营和生活中所面临的涉税事务愈加复杂。因此，作为一名私行理财经理，深入了解税务知识和理财产品的功能，成为了必不可少的职业要求。本文将探讨私行理财的核心内容，帮助理财经理更好地服务于高净值客户。

张军：《税务管理-私行理财经理》

【课程背景】随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。【课程收益】了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。【课程特色】全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程大纲】 前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例 （引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？双高人群、其控制、参予的市场主体高净值、高收入人群画像净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他什么是净资产举例释义：净资产资产与净资产；收入与利润举例释义：恒大的资产负债情况常见的市场主体个体户个人独资企业一人有限责任公司有限（责任）公司合伙企业股份有限公司其他案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成2、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）互动：讨论分析案例税务基础知识增值税一般纳税人与小规模纳税人税率与征收率理财产品的增值税案例：举例企业所得税粗略了解计算方法理财产品的企业所得税案例：举例个人所得税申报计缴方式简介理财产品的个人所得税案例：举例部份双高人群的“金四“焦虑“金四“是什么？双高人群 “金四“焦虑的具体内容高风险行为不合规公转私虚开发票隐匿收入虚列成本……案例：四川成都实务案例两件互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针三、合理税负、合规经营理念1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念民营企业“原罪“合规建设，挣安心钱睡踏实觉2、税负与合规四、税务筹划1、偷漏税不是税务筹划2、避税3、税务规划与筹划案例：实务中遇到的三件案例4、如何鉴别真假税务筹划   案例：举例说明、分析、点评5、简介税务筹划的思路、方法   案例：实务案例两件，分析、点评、小结五、课程回顾、小结与互动1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论2、互动提问答疑

张军 培训咨询

一、课程背景与目标

课程旨在帮助学员了解高净值人群在税务方面的复杂需求，增强对各类理财产品的认知，让学员在为客户提供财富增值的同时，具备节税和避税的能力。在强合规的环境下，理财经理必须理解客户的需求，才能制定出匹配的解决方案。

二、高净值人群的画像

双高人群通常指的是净资产600万到5000万人民币，家庭月人均可支配收入达到3万元的群体。这些人群的组成包括企业主、职业经理人、高管、专业人士、投资人，以及一些明星和网红等。理解这一群体的特征，有助于制定针对性的理财方案。

• 净资产的定义：净资产是指资产减去负债的差额。
• 收入与利润的差异：收入是企业的总收入，而利润是扣除成本后的净收入。

三、税务基础知识

私行理财经理必须掌握一些基础的税务知识，以便为客户提供有效的理财建议。主要税种包括增值税、企业所得税和个人所得税。

• 增值税：分为一般纳税人与小规模纳税人，税率和征收方式不同。
• 企业所得税：通常按照利润的25%进行征收，了解其计算方法对理财规划至关重要。
• 个人所得税：个人所得税的申报与计缴方式多样，了解相关政策可以有效降低客户的税务负担。

四、双高人群的“金四”焦虑

随着税务监管的加强，双高人群普遍感受到“金四”焦虑。这种焦虑主要体现在对以下几种高风险行为的担忧：

• 不合规的公转私行为
• 虚开发票
• 隐匿收入
• 虚列成本

针对这些问题，理财经理应帮助客户建立合理的合规经营理念，确保在合法的框架内进行财富管理。

五、合理税负与合规经营理念

在强合规监管的时代，双高人群需要建立合理的税负理念，确保企业的合规建设，以便在合法的前提下实现财富的积累。民营企业常常面临“原罪”问题，而合规经营不仅能降低风险，还能让客户安心。

六、税务筹划的重要性

税务筹划是理财管理中的重要组成部分，合理的税务筹划能够帮助客户合法降低税负。需要明确的是，偷漏税和税务筹划是两码事，前者属于违法行为，后者则是合法合规的财富管理策略。

• 避税与税务规划：合理的税务规划可以实现避税，但必须遵循法律法规。
• 如何鉴别真假税务筹划：理财经理应具备识别能力，避免客户陷入非法的税务筹划活动。

七、案例分析与角色扮演

通过分析实际案例和角色扮演，学员可以更好地理解双高人群在日常经营中的涉税事务。这种互动方式能够帮助学员从客户的角度出发，深入了解客户的需求与痛点。

八、课程总结与互动

在课程结束时，学员应回顾全天课程的要点，总结涉税事务的观点与结论。通过互动提问与答疑，进一步巩固所学知识，确保能够在实际工作中灵活应用。

结论

综上所述，私行理财不仅仅是财富增值，更是高净值人群在复杂税务环境下的必要保障。作为理财经理，掌握相关税务知识、了解客户需求，以及制定合理的理财方案，才能在竞争激烈的市场中脱颖而出。只有这样，才能真正帮助双高人群实现财富的保值与增值。