私行理财：实现财富增值的最佳选择

私行理财：洞察双高人群的财富管理与税务筹划

随着金税四期的逐步推进，合规环境日益严格，双高（高净值、高收入）人群在财富管理过程中面临着越来越复杂的税务问题。作为私行理财经理，深入了解客户的需求与困境，能够提供更为精准的财富增值解决方案至关重要。本文将结合培训课程内容，从多个维度探讨如何为双高人群提供优质的理财服务，尤其是在税务筹划方面的策略。

张军：《税务管理-私行理财经理》

【课程背景】随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。【课程收益】了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。【课程特色】全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程大纲】 前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例 （引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？双高人群、其控制、参予的市场主体高净值、高收入人群画像净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他什么是净资产举例释义：净资产资产与净资产；收入与利润举例释义：恒大的资产负债情况常见的市场主体个体户个人独资企业一人有限责任公司有限（责任）公司合伙企业股份有限公司其他案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成2、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）互动：讨论分析案例税务基础知识增值税一般纳税人与小规模纳税人税率与征收率理财产品的增值税案例：举例企业所得税粗略了解计算方法理财产品的企业所得税案例：举例个人所得税申报计缴方式简介理财产品的个人所得税案例：举例部份双高人群的“金四“焦虑“金四“是什么？双高人群 “金四“焦虑的具体内容高风险行为不合规公转私虚开发票隐匿收入虚列成本……案例：四川成都实务案例两件互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针三、合理税负、合规经营理念1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念民营企业“原罪“合规建设，挣安心钱睡踏实觉2、税负与合规四、税务筹划1、偷漏税不是税务筹划2、避税3、税务规划与筹划案例：实务中遇到的三件案例4、如何鉴别真假税务筹划   案例：举例说明、分析、点评5、简介税务筹划的思路、方法   案例：实务案例两件，分析、点评、小结五、课程回顾、小结与互动1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论2、互动提问答疑

张军 培训咨询

一、课程背景与重要性

在当前的经济环境中，高净值、高收入人群不仅要关注财富的增值功能，更需要关注如何在合规的前提下实现节税与避税。双高客户在经营、生活中遇到的税务问题愈加复杂，了解其税务需求及相关法律法规，是私行理财经理的基本职责。

• 税务稽查监管日益严格：双高人群的税务问题受到越来越多的关注，合规经营显得尤为重要。
• 复杂化的客户需求：客户在财富管理中面临的涉税问题多样化，私行理财经理需要具备专业的税务知识。

二、双高人群的画像与市场主体类型

双高人群通常包括那些拥有高净资产和高收入的人士，典型的特征如下：

• 净资产：通常在600万人民币以上，部分客户净资产可达5000万人民币。
• 家庭月人均可支配收入：通常在3万元人民币以上。
• 职业类型：包括企业主、职业经理人、企业高管、专业投资人等。

在了解客户画像的基础上，我们还需关注不同市场主体的税务状况，例如：

• 个体户
• 个人独资企业
• 一人有限责任公司
• 合伙企业
• 股份有限公司

三、税务基础知识的必要性

为了有效管理双高人群的财富，私行理财经理必须具备一定的税务基础知识。这包括但不限于以下几个方面：

• 增值税：了解一般纳税人与小规模纳税人的区别及税率与征收率。
• 企业所得税：初步掌握计算方法及相关理财产品的税务影响。
• 个人所得税：熟悉申报计缴方式，以便为客户提供准确的税务建议。

例如，个人所得税的计算方式及相关理财产品的税务影响，将直接影响客户的实得收益，进而影响其投资决策。

四、双高人群的“金四”焦虑

在强合规的环境下，双高人群对税务的焦虑主要体现在“金四”问题上。此类问题包括：

• 高风险行为
• 不合规的公转私行为
• 虚开发票
• 隐匿收入与虚列成本

通过对实际案例的分析，私行理财经理可以更深入地理解客户的痛点，进而提出切实可行的解决方案。

五、合理税负与合规经营理念

在合规监管日益严格的背景下，双高人群应树立合理税负的理念。私行理财经理需引导客户认识到：

• 税负与合规的重要性，合理的税负有助于客户安心经营。
• 民营企业面临的“原罪”问题，合规建设是长远发展的基石。

六、税务筹划的策略与注意事项

税务筹划是财富管理中的一项重要内容。需要强调的是，偷漏税并非税务筹划。有效的税务筹划应包括：

• 避税：合法地减少税负，避免不必要的税务支出。
• 税务规划与筹划：通过合理的财务安排，优化税务结构。

需要特别注意的是，私行理财经理在进行税务筹划时，必须确保所有操作的合规性，避免因不当行为而引发的法律风险。

七、课程总结与互动环节

在本次培训课程中，我们通过案例分析、角色扮演等方式，系统性地掌握了与双高人群相关的税法税务知识。这不仅提升了学员的涉税知识厚度，也增强了其作为客户理财专家的能力。

• 回顾课程要点，明确涉税事项的关键观点。
• 互动讨论，分享各自的理解与疑问，进一步深化认知。

结语

在当前的经济背景下，私行理财不仅仅是财富的增值，更是对客户全面需求的深入理解与满足。通过系统化的培训与学习，私行理财经理可以更有效地为双高人群提供优质的财富管理服务，助力客户在合规的环境下，实现财富的保值增值。