高净值人群理财攻略：如何实现财富增值与保值

高净值人群的税务管理与理财规划

随着经济的发展，越来越多的人群开始积累财富，成为高净值人群。这些人群不仅在财富上有着显著的优势，同时也面临着复杂的税务问题和合规要求。特别是在当前金税四期逐步推进的背景下，高净值人群的税务稽查监管愈加严格，如何有效地管理税务成为了他们亟需解决的关键问题。

张军：《税务管理-私行理财经理》

【课程背景】随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。【课程收益】了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。【课程特色】全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程大纲】 前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例 （引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？双高人群、其控制、参予的市场主体高净值、高收入人群画像净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他什么是净资产举例释义：净资产资产与净资产；收入与利润举例释义：恒大的资产负债情况常见的市场主体个体户个人独资企业一人有限责任公司有限（责任）公司合伙企业股份有限公司其他案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成2、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）互动：讨论分析案例税务基础知识增值税一般纳税人与小规模纳税人税率与征收率理财产品的增值税案例：举例企业所得税粗略了解计算方法理财产品的企业所得税案例：举例个人所得税申报计缴方式简介理财产品的个人所得税案例：举例部份双高人群的“金四“焦虑“金四“是什么？双高人群 “金四“焦虑的具体内容高风险行为不合规公转私虚开发票隐匿收入虚列成本……案例：四川成都实务案例两件互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针三、合理税负、合规经营理念1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念民营企业“原罪“合规建设，挣安心钱睡踏实觉2、税负与合规四、税务筹划1、偷漏税不是税务筹划2、避税3、税务规划与筹划案例：实务中遇到的三件案例4、如何鉴别真假税务筹划   案例：举例说明、分析、点评5、简介税务筹划的思路、方法   案例：实务案例两件，分析、点评、小结五、课程回顾、小结与互动1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论2、互动提问答疑

张军 培训咨询

一、高净值人群的定义与特征

高净值人群通常是指那些拥有较高净资产和可支配收入的个体。根据行业标准，这类人群的净资产一般在600万人民币以上，资产总额可达到5000万人民币，家庭月人均可支配收入达到3万元人民币。这些人群包括企业主、职业经理人、高管、专业人士、投资人、甚至是明星网红等。

• 净资产与收入概念：净资产是指个人所有资产减去负债后的余额，而收入则是指个人在一定时间内所获得的经济利益。
• 市场主体的多样性：高净值人群可以通过个体户、个人独资企业、一人有限责任公司等多种形式参与市场活动。

二、高净值人群面临的涉税问题

高净值人群在日常经营和生活中，常常会遇到多种涉税问题。这些问题往往由于其财富的复杂性而变得更加专业化，涉及到的税种主要包括个人所得税、增值税和企业所得税等。了解这些常见的税务问题，将有助于高净值人群更好地进行税务规划与管理。

• 增值税：增值税的征收方式分为一般纳税人与小规模纳税人两种，税率与征收率的不同直接影响到企业的税负。
• 企业所得税：企业所得税的计算方法较为复杂，了解其基础知识有助于合理进行纳税申报。
• 个人所得税：个人所得税的申报计缴方式需要掌握，以避免因错误申报而引发的税务风险。

三、金税四期与高净值人群的焦虑

金税四期的实施对于高净值人群来说既是机遇也是挑战。尽管这一政策能够提升税务管理的透明度与效率，但同时也让高净值人群面临越来越大的合规压力，尤其是在以下几个方面的焦虑：

• 高风险行为：如不合规的公转私、虚开发票、隐匿收入等行为都可能触碰法律的红线。
• 合规经营的必要性：在强合规监管的环境下，建立合理的税负理念显得尤为重要。

四、税务筹划与合理税负

在强合规环境下，高净值人群需要建立合理的税负理念，避免因盲目避税而导致的法律风险。税务筹划应当遵循合法合规的原则，切忌偷漏税。通过科学合理的税务规划与筹划，高净值人群可以有效降低税负。

• 税务筹划的概念：税务筹划是指在法律允许的框架内，通过合理规划，达到降低税负的目的。
• 避税与税务规划：避税是法律允许的，而偷漏税则是违法的，必须明确区分。

五、案例分析与实务操作

通过具体的案例分析，可以更好地理解高净值人群在税务管理中的常见问题和解决方案。例如，某小企业主在经营过程中遇到的税务问题，包括发票流、资金流和货物流的管理等，这些都是高净值人群在实际经营中需要特别关注的环节。

六、课程总结与互动讨论

通过本次培训课程，学员们不仅学到了高净值人群的税务基础知识，还通过角色扮演等方式深入了解了客户的实际需求。课程的最后，通过互动讨论与提问答疑，帮助学员们巩固所学知识，提升税务管理与理财规划的能力。

结语

高净值人群在财富管理和税务规划中面临着越来越多的挑战，但同时也蕴含着丰富的机遇。只有通过不断学习和实践，才能在合规的框架下，实现财富的增值与保值。在这个信息化、合规化的时代，高净值人群需要更加关注税务规划，合理应对税务管理中的各种问题，从而为自身的财富增值打下坚实的基础。