张军：《新《公司法》涉税实务暨公司税务风险管控+税务筹划》

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课程概要

培训时长 : 1天

课程价格 : 扫码添加微信咨询

课程分类 : 合理避税

课程编号 : 33111

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适用对象

总裁、企业高管、财务经理、会计主管、重点培养的财会人员

课程介绍

【课程背景】

人类的恐惧主要来源于对未知、不确定性的恐惧。

随着金税四期内容逐步上线、新《公司法》的正式颁布，大量贩卖焦虑的信息涌入老板、财务们的眼睛、耳朵。

本课程首先简要介绍大家关注的热点，2024年7月1曰起施行的新《公司法》以及工作中可能出现的实操问题、讲解正在到来的金税四期税管的主要内容、特点；然后提供在强合规环境下，结合本企业业务经营、内部管理现状的应对思路、行动方向。

涉税风险是企业经营中需要重点关注的问题。只有具备识别风险的能力、做好税务风险管控，企业才能与时代的每一次发展变革同步，睡踏实觉，挣安心钱。财务人员必须发挥专业优势，协助决策者开稳开快经营之船。

很多非财人员，甚至财会人员对“税务筹划”有着错误的认识，将一些粗暴野蛮的偷漏税手法当作“税务筹划”，暂时减少了企业税负，实际上却做了埋雷挖坑的操作，后患无穷。特训营课程中，讲师辅以大量近年遇到的“税筹”实战案例，与学员分享企业税务筹划工作的思维、方向与具体方法，获得认知高度、实战能力上的提升。

【课程收益】

了解新版《公司法》的变化，直面涉税相关实务问题，结合企业实际情况获得应对策略。
了解金税四期的主要内容、特点，以及企业面临税管力度增大的现状。
了解该从哪些方面入手，梳理、评估公司财税管理现状。
未雨绸缪，收获对公司业务、财税管理工作升级的思路。
了解风险即机会：强合规税管背景下，升级公司财税系统。在粗放经营时代积累的财税问题，谁能先解决一些，就意味着在激烈市场竞争+强合规环境下领先了友商一个肩位。
掌握评估、改进公司财税管理工作内容的一些方法。
正确理解”税务筹划“的涵义。
从讲师大量的实务案例讲解、分析分享中，获得税务筹划工作的思路与方法。

【课程特色】

通过大量的实务案例分享、分析。通过问答互动，使学员在思考本公司税务问题方面转换思维，意识到强合规环境不只带来风险，也带来机遇。
讲师通过大量实务案例分享，讨论参与，在开放式的问答场景里获得能力提升。
授课方式：案例教学 +分享+分析。

【课程时间】

1天（6小时/天）

【课程对象】

总裁、企业高管、财务经理、会计主管、重点培养的财会人员

【课程大纲】

第一讲：新版《公司法》涉税相关

引入: 一起讲师实务案例引入话题-<张老师，认缴制时整了个8000万注册资本，现在该怎么办？>

No.1办理减资涉及个税问题？

注册资本减资与实缴资本的减资
不同情况下减持工作的涉税问题

实务案例：近日来，因网络“专家”对《公司法》不严谨解读，引发焦虑情绪的几位成都企业主咨询

新公司法涉税实务问答

NO.2新注册公司五年内完成注册资本实缴，之前注册的公司呢？
NO.3注册资本太高，实在缴不起怎么办？
NO.4注册资本金实缴如何完成？
NO.5个体户需要实缴吗？个独、合伙企业呢？
NO.6没有完成资本实缴是否可以办理注销？
NO.7新《公司法》还有哪些变化？
NO.8减资就会涉及个人所得税吗？
NO.9 不想减资，但有没有足够的货币资金实缴，还有没有别的办法？
其它

第二讲：金税四期-强合规时代已经到来

金税四期主要内容？

25年落地？强合规时代已经到来。

实务案例：近半年来实务工作中税务风险类型

金税四期的内容、特点

以数治税、联网核查系统、全方位、全业务、全流程、全智能的监控

隐匿收入与“两套账”问题

实务案例：四川宜宾某企业的私卡收入

“规范”不是要掐死企业的发展之路，而是改道粗放经营的老路，在新赛道上去提前布局。

实务案例：贵州某企业的税务管理合规之路

数电发票相关的一些实务问题

金税四期下的重要风险点

四流一致与证据链思维

32个风险点与风险自查

虚开发票
进销背离
进项留抵异常
长年亏损，屹立不倒
连续三年盈利未向股东分红
农产品收购发票数量较大，抵扣异常
费用额畸高畸低：（无车加油费；佣金）
工资少申报或无申报
政府补贴收入挂往来

实务案例：部份风险点对应的实务案例分享、分析

就本次培训学员提出的部份共性问题进行探讨（定制、个性版块，请开办方提前搜集企业学员提出的财税问题，更有针对性地增加学员参训的收获感）

必须要进行管理动作干涉的重要风险点
“围三缺一”，知而留之？

分享、讨论、归纳、总结

引出税务筹划内容的部份重要观点：处理涉税问题时的层级认识、思路

企业与财务人员如何面对税务稽查

了解
应对
要点

实务案例：四川成都某企业

第三讲税务筹划

一、什么是税务筹划？

偷税、避税

实务案例：埋雷式的“税务筹划”

税务筹划是合法合规合理的，基础是业务真实

实务案例：一家民营企业的财务分析会

二、税务规划、筹划的思路

1、业务与税务规划、筹划，第一个维度：产业链的十字型筹划

实务案例：贵州、泸州、成都三家民企的税务筹划

2、税务规划税务筹划的另一个维度：延迟纳税

实务案例：合同与收入、成本费用的确认

3、其它

三、就培训学员提出的部份共性问题进行探讨（定制、个性版块，请开办方提前搜集企业学员提出的财税问题，更有针对性地增加学员参训的收获感）

互动问答环节

四、课程回顾与总结（如有时间）

附赠：

1、《中国现行税种、税目、税率、表大全》

2、会计凭证原始附件明细表

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• 张军：《税务管理-私行理财经理》: 【课程背景】随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。【课程收益】了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。【课程特色】全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程大纲】前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例（引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？双高人群、其控制、参予的市场主体高净值、高收入人群画像净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他什么是净资产举例释义：净资产资产与净资产；收入与利润举例释义：恒大的资产负债情况常见的市场主体个体户个人独资企业一人有限责任公司有限（责任）公司合伙企业股份有限公司其他案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成2、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）互动：讨论分析案例税务基础知识增值税一般纳税人与小规模纳税人税率与征收率理财产品的增值税案例：举例企业所得税粗略了解计算方法理财产品的企业所得税案例：举例个人所得税申报计缴方式简介理财产品的个人所得税案例：举例部份双高人群的“金四“焦虑“金四“是什么？双高人群 “金四“焦虑的具体内容高风险行为不合规公转私虚开发票隐匿收入虚列成本……案例：四川成都实务案例两件互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针三、合理税负、合规经营理念1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念民营企业“原罪“合规建设，挣安心钱睡踏实觉2、税负与合规四、税务筹划1、偷漏税不是税务筹划2、避税3、税务规划与筹划案例：实务中遇到的三件案例4、如何鉴别真假税务筹划案例：举例说明、分析、点评5、简介税务筹划的思路、方法案例：实务案例两件，分析、点评、小结五、课程回顾、小结与互动1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论2、互动提问答疑

• 张军：《税务筹划与税务风险管控》: 【课程背景】随着金税四期内容逐步上线、新《公司法》的正式颁布，大量贩卖焦虑的信息涌入老板、财务们的眼睛、耳朵。人类的恐惧主要来源于对未知、不确定性的恐惧。本课程首先简要介绍大家关注的热点，2024年7月1曰起施行的新《公司法》以及工作中可能出现的实操问题、讲解正在到来的金税四期税管的主要内容、特点；然后提供在强合规环境下，结合本企业业务经营、内部管理现状的应对思路、行动方向。涉税风险是企业经营中需要重点关注的问题。只有具备识别风险的能力、做好税务风险管控，企业才能与时代的每一次发展变革同步，睡踏实觉，挣安心钱。财务人员必须发挥专业优势，协助决策者开稳开快经营之船。很多非财人员，甚至财会人员对“税务筹划”有着错误的认识，将一些粗暴野蛮的偷漏税手法当作“税务筹划”，暂时减少了企业税负，实际上却做了埋雷挖坑的操作，后患无穷。特训营课程中，讲师辅以大量近年遇到的“税筹”实战案例，与学员分享企业税务筹划工作的思维、方向与具体方法，获得认知高度、实战能力上的提升。【课程收益】了解新版《公司法》的变化，直面实务问题，结合企业实际情况获得应对策略。了解金税四期的主要内容、特点，以及成都本地企业面临税管力度增大的现状。了解该从哪些方面入手，梳理、评估公司财税管理现状。未雨绸缪，收获对公司业务、财税管理工作升级的思路。了解风险即机会：强合规税管背景下，升级公司财税系统。在粗放经营时代积累的财税问题，谁能先解决一些，就意味着在激烈市场竞争+强合规环境下领先了友商一个肩位。掌握评估、改进公司财税管理工作内容的一些方法。正确理解”税务筹划“的涵义。从讲师大量的实务案例讲解、分析分享中，获得税务筹划工作的思路与方法。【课程特色】通过大量的实务案例分享、分析。通过问答互动，使学员在思考本公司税务问题方面转换思维，意识到强合规环境不只带来风险，也带来机遇。讲师通过大量实务案例分享，讨论参与，在开放式的问答场景里获得能力提升。授课方式：案例教学 +分享+分析。【课程时间】2天（6小时/天）【课程对象】企业财务负责人、财务经理、会计主管、财务人员【课程大纲】目录第一讲：新版《公司法》实务问答（第一天，上午）引入: 一起讲师实务案例引入话题-No.1办理减资涉及个税问题？注册资本减资与实缴资本的减资不同情况下减持工作的涉税问题实务案例：近日来，因网络“专家”对《公司法》不严谨解读，引发焦虑情绪的几位成都企业主咨询新公司法实务问答NO.2新注册公司五年内完成注册资本实缴，之前注册的公司呢？NO.3注册资本太高，实在缴不起怎么办？NO.4注册资本金实缴如何完成？NO.5个体户需要实缴吗？个独、合伙企业呢？NO.6没有完成资本实缴是否可以办理注销？NO.7新《公司法》还有哪些变化？其它第二讲：金税四期-强合规时代已经到来（第一天，上午-下午）金税四期主要内容？25年落地？强合规时代已经到来。实务案例：近半年来实务工作中税务风险类型金税四期的内容、特点以数治税、联网核查系统、全方位、全业务、全流程、全智能的监控隐匿收入与“两套账”问题实务案例：四川宜宾某企业的私卡收入“规范”不是要掐死企业的发展之路，而是改道粗放经营的老路，在新赛道上去提前布局。实务案例：贵州某企业的税务管理合规之路数电发票相关的一些实务问题金税四期下的重要风险点四流一致与证据链思维 32个风险点与风险自查虚开发票进销背离进项留抵异常长年亏损，屹立不倒连续三年盈利未向股东分红农产品收购发票数量较大，抵扣异常费用额畸高畸低：（无车加油费；佣金）工资少申报或无申报政府补贴收入挂往来实务案例：部份风险点对应的实务案例分享、分析就本次特训营学员提出的部份共性问题进行探讨必须要进行管理动作干涉的重要风险点“围三缺一”，知而留之？分享、讨论、归纳、总结引出第二天税务筹划课程的部份重要观点：处理涉税问题时的层级认识、思路企业与财务人员如何面对税务稽查了解应对要点实务案例：1、四川成都某企业 2、四川成都大邑某企业第三讲税务筹划（第一天，晚上-第二天，全天）什么是税务筹划？偷税、避税实务案例：埋雷式的“税务筹划”税务筹划是合法合规合理的，基础是业务真实实务案例：一家民营企业的财务分析会二、税务规划、筹划的思路1、业务与税务规划、筹划，第一个维度：产业链的十字型筹划实务案例：贵州、宜宾两家民企的税务筹划互动环节：虚拟场景下的税务规划、筹划2、税务规划税务筹划的另一个维度：延迟纳税实务案例：合同与收入、成本费用的确认3、关注税务优惠政策，分析业务细节，评判利弊，调整改进经营方向实务案例：以上案例的再分析4、其它三、增值税筹划1、增值税原理及规定2、增值税筹划思路及案例案例：设计场景、讨论、解析四、企业所得税筹划企业所得税筹划原理企业所得税筹划思路及案例案例：设计场景，讨论、解析个人所得税筹划不同场景下个税在累进税率下的最佳值。讲原理、上结论案例：设计场景，讨论、解析就本次特训营学员提出的部份共性问题进行探讨就个案进行分享、分析、归纳、总结互动问答环节课程回顾与总结附赠：1、《中国现行税种、税目、税率、表大全》2、会计凭证原始附件明细表

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