财务管理:在变革中提升企业核心竞争力
随着中国经济的不断变化,企业面临的环境也在日益复杂化。在经历了“改革开放”三十多年的高速发展后,当前中国经济已进入“低增长”阶段,许多传统行业面临着严重的过剩问题。这一背景下,民营企业的生存与发展受到了前所未有的考验。为了在激烈的市场竞争中立足,企业必须认清时代发展趋势,变革创新,提升自身的核心竞争力。
【课程背景】中国经济经过“改革开放”30多年高速发展上行阶段,当前已经进入“低增长”发展下行阶段,许多传统行业发展严重过剩,中国经济迎来百年大变局,民营企业举步维艰、面临很大的生存考验,当前需要认清时代发展趋势,顺势而为,发挥自身优势,变革创新,才能在竞争激烈的市场中生存下去。提升民企老板利润管控能力,从而提升企业核心竞争力。随着市场经济的发展,以前那种靠胆大和粗放管理赚钱的时代已一去不复返。原材料成本、人工成本、房租成本都在上升,税收漏洞的空间越来越小,企业间的竞争不断加剧……企业需要进行利润管控,完善自己的财务支撑系统,以提高效率、决策支撑能力,控制风险、提高效率、降低成本、对市场变化做出快速反应,进而实施正确的财务战略,进入资本市场,引爆利润、形成跨越式发展。【课程收益】提升企业老板、股东、中高层管理者利润管控能力,从而提升企业核心竞争力。帮助企业实现资金安全、高效,风险可控,节税有方,利润倍增,为企业注入新的活力。促进企业财务与业务融合,提升企业财务管理水平,提升企业利润、降低财务风险。让企业老板、股东、中高层管理者有“大财务思维”,让企业更赚钱、更值钱、更长寿。【课程特色】从解决问题出发的方法和路径,丰富的案例剖析和总结,利用提问、讨论、经验分享等方法,现实问题现场解决。【课程对象】老板、股东、企业中高层管理人员、财务人员【课程时间】1-2天,6小时/天(课程标准版2天)【课程大纲】一、在业财融合背景下,老板要有怎样的财务规划思维?财务的定位是什么?风险定位:财富 VS 安全账务定位:AB 账控利润 VS 一账统领税务定位:继续偷税 VS 避税节税资金定位:自然流淌 VS 动态管控成本定位:员工自觉 VS 系统流程决策定位:“拍脑袋”VS 数据化决策情报规划:信息孤岛 VS 财务业务一体化企业管理对财务有哪些要求?财务管理是企业管理的核心民营企业老板才是企业真正的财务总监一个优秀的企业家一定是半个财务专家老板不懂财务带来哪些问题?算不清楚账资金周转慢税务风险高成本浪费严重做事无预算财务人员管理困难财务能为企业做些什么? 钱流到哪里,财务就要管到哪里为什么老板看不懂报表[ 工具 ] 现金流量表(老板专用版)二、如何运用财富战略思维,做好公司顶层设计?1. 自然形成的公司股权架构股权架构是企业的最核心和顶层设计不懂股权架构带来的后果案例:浙江某企业的股权架构带来的后果如何进行公司股权架构设计案例:某建材公司股权架构梳理家族企业的股权架构设计案例:股权架构案例分享三、财务扩张思维如何选择?1. 财务扩张战略铁三角:收入、利润和现金2. 财务扩张策略3. 财务增长战略之平衡三角案例:三一重工和中联重科财务扩张策略如何发挥财务运营思维,提高企业效益?老板最关心的第一个指标是什么?净资产收益率企业赚钱模型是什么?净资产收益率=净利润率Ⅹ资产周转率Ⅹ权益乘数决定企业是否赚钱的三个杠杆是什么?市场杠杆、管理杠杆、财务杠杆如何实现多赚、快赚、稳赚?提升资产周转率案例:卖服装什么是企业不缺钱模型?1. 如何管理运营资金?2. 缺运营资金怎么办?3. 提高企业资金效率的方法案例:资金周转案例分享如何运用现金盈利思维,提高企业资金效率?1. 现金重要还是利润重要2. 让企业不缺钱的8大秘诀3. 提高企业资金效率的方法[ 工具 ] 资金预测表如何运用成本领先思维,实现企业降本增效?1. 成本的本质2.“量本利”思维3. ABC 成本分析4.“边际贡献”思维[ 工具 ] 成本分析常用表格八、企业如何搞大利润?1. 搞大利润九个方法案例:医药公司并购案例分享九、管理“驾驶舱”的设计1.报表是管理者的成绩单2.报表看不懂怎么办3. 构建企业的“管理驾驶舱”4. 老板最关心的 13 个关键指标案例:某工厂的总经理“驾驶舱”案例 十、税务风险与稽查如何应对?1. 平衡财富与安全的关系2. 税收的违法责任及处罚3. 企业常见的十五大税务风险[ 工具 ] 税务风险自测表 十一、企业节税筹划如何设计?1. 多缴税和缴糊涂税2. 从偷税、避税到节税3. 节税的本质4. 节税的五大原则 5. 节税规划的十大方法 十二、财务升级与变革1 .民营企业财务管理的阶段 财务管理升级的四个要素 企业财务升级的方法 财务系统导入步骤 【课程总结与回顾】
一、财务管理的重要性
在现代企业管理中,财务管理被认为是企业管理的核心。企业的财务健康与否,直接关系到其生存与发展。在当前的经济环境下,企业面临的挑战主要体现在以下几个方面:
- 成本上升:原材料、人工和房租成本不断攀升,企业的利润空间受到挤压。
- 竞争加剧:市场中企业数量增多,竞争手段也愈加多样化,企业需寻找新的利润增长点。
- 税收政策收紧:企业在税务方面的操作空间逐渐缩小,如何合法合规地进行节税成为重要的课题。
在这种背景下,企业必须通过财务管理来实现利润管控,提升决策支持能力,降低风险,并对市场变化作出快速反应。
二、财务管理的核心思维
在业财融合的背景下,企业的老板需要具备财务规划思维。这种思维不仅仅是对财务报表的理解,更是对企业整体战略的把握。以下是企业在财务管理中需要关注的几个关键定位:
- 风险定位:明确财富与安全之间的平衡,确保企业的财务安全。
- 账务定位:采用AB账的方式进行利润控制,确保财务透明。
- 税务定位:从偷税避税转变为合法节税,降低税务风险。
- 资金定位:实现资金的动态管控,确保资金能够自然流动。
- 成本定位:通过系统流程来管理成本,避免员工自觉性不足导致的浪费。
- 决策定位:从“拍脑袋”决策转变为数据化决策,确保决策的科学性。
- 情报规划:打破信息孤岛,实现财务与业务的深度融合。
通过以上定位,企业的老板能够更好地理解财务管理的本质,更有效地进行财务决策,从而提升企业的核心竞争力。
三、如何做好公司顶层设计
顶层设计是企业财务管理的另一个重要方面。企业的股权架构、财务扩张、资金管理等都是顶层设计的重要组成部分。以下是一些关键要素:
- 股权架构:设计合理的股权架构,确保企业的核心竞争力能够持续发掘。
- 财务扩张战略:通过收入、利润和现金的铁三角关系,实现企业的财务扩张。
- 资金管理:提高资金效率,确保企业不缺钱。
通过对顶层设计的重视,企业能够在激烈的市场竞争中占据有利地位。
四、提升企业资金效率的方法
企业在管理运营资金时,必须关注如何提高资金的使用效率。以下是一些关键方法:
- 现金流管理:相较于利润,现金流更能反映企业的实际运营状况。
- 提高资金周转率:通过优化存货管理和应收账款管理,提升资金周转的效率。
- 实施资金预测:通过资金预测表,提前掌握资金流动情况,避免资金短缺。
提升资金效率不仅能有效降低企业的财务风险,还能为企业创造更多的利润空间。
五、如何降低企业成本,提高效率
在当前企业竞争日益加剧的环境下,降低成本、提高效率已成为企业生存和发展的重要课题。以下是一些实施建议:
- 量本利思维:深入分析成本结构,找出降低成本的关键环节。
- 边际贡献分析:评估各项业务对企业整体利润的贡献,优化产品组合。
- ABC成本分析:通过活动基础成本法,精确计算各项业务的实际成本。
通过这些方法,企业能够在保证产品质量的前提下,最大限度地降低成本,实现降本增效的目标。
六、税务风险的管理与节税筹划
企业在进行财务管理时,税务风险的控制是不可忽视的一环。企业需在以下几个方面进行充分的筹划:
- 了解税务风险:识别企业面临的税务风险,制定应对措施。
- 合法节税:通过合理规划,减少不必要的税务支出。
- 做好税务自查:定期进行税务自检,确保企业合规运营。
有效的税务管理不仅能降低企业的运营成本,还能为企业的长远发展奠定基础。
七、结语
在当今复杂的经济环境中,企业的财务管理不仅是维持运营的必要手段,更是提升竞争力的关键所在。通过合理的财务规划、科学的决策、有效的成本控制、资金管理和税务筹划,企业能够在激烈的市场竞争中脱颖而出,实现可持续发展。希望每位企业的老板和管理者能够树立“大财务思维”,让企业在未来的发展中更加赚钱、更加值钱、更加长寿。
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