构建有效的风险管理体系助力企业发展

风险管理体系的重要性与构建

在当今复杂多变的商业环境中，企业面临的风险种类繁多，如何有效地管理和控制这些风险，已成为企业生存和发展的重要课题。2023年12月，国务院国资委在中央企业负责人会议上强调了防范化解重大风险的重要性，指出要加快健全合规管理长效机制，并从严抓好安全环保工作。这一战略明确了企业在新时代背景下需要加强内部控制、风险管理和合规管理的“三位一体”管理体系，旨在提升企业的风险防范能力和全球竞争力。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

风险管理的底层逻辑

风险管理的核心在于理解风险的定义、来源及其类别。根据课程内容，风险不仅仅是潜在的负面事件，它还可能带来意想不到的机会。因此，企业需要从全局出发，构建全面的风险管理架构。

• 风险的定义与类别：风险通常被定义为不确定性对目标实现的影响。根据其性质，风险可以分为市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等。
• 风险的源头：风险的产生可以源于内外部环境的变化，例如市场波动、政策调整、技术变革等。
• 风险管理的终局思维：企业需要将风险管理视为一项持续的战略任务，而非仅仅是应对危机的手段。
• 风险管理的误区：很多企业在风险管理中常常陷入误区，比如只关注短期利益而忽视长期风险。
• 风险管理与内部控制：内部控制是风险管理的重要组成部分，二者相辅相成。

政策制度解析

有效的风险管理离不开政策制度的支持。课程中提到的几项政策文件，为企业的风险管理提供了指导。

• 《中央企业全面风险管理指引》解读：该指引为中央企业在全面风险管理中提供了框架和标准，强调了风险识别、评估和应对的系统性。
• 《中央企业合规管理办法》解读：合规管理与风险管理相辅相成，确保企业在合法合规的前提下运营。
• 关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见：该意见强调了内部控制在风险管理中的基础性作用。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化：近年来，政策对内控的要求越来越高，企业需及时调整内控体系以适应新要求。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：未来的内控体系将更加注重数字化和智能化，企业需提前布局。

一体化建设的关键要素

构建有效的风险管理体系，需要关注几个关键要素。这些要素不仅能帮助企业识别和控制风险，还能促进内部控制的有效实施。

• 内部控制目标：明确内部控制的目标是提升企业运营效率，保障资产安全，确保财务报告的可靠性。
• 内部控制原则：内部控制应遵循有效性、经济性和适应性等基本原则。
• 内部控制五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控活动。
• 风险评估的维度：企业应从多个维度进行风险评估，包括风险的可能性与影响程度等。
• 业务流程的关键：关键业务流程的风险识别与控制是内部控制的重中之重。

一体化风险管控方法论

一体化风险管理的核心在于实现风险管理的价值协同。这不仅包括如何识别和控制风险，还涉及如何将风险管理融入企业的整体战略中。

• 一体化风险管理的价值协同：通过整合各部门的资源和信息，实现对风险的全面把控。
• 一体化风险管理的总体视角：从企业总体战略出发，统筹考虑各类风险的相互影响。
• 一体化风险管理的治理视角：建立健全的公司治理结构，确保风险管理的有效实施。

标杆企业一体化风险管理实践

在实际操作中，一些标杆企业已成功实施一体化风险管理，为其他企业提供了借鉴经验。这些企业通过构建完善的风险管理体系，提升了自身的抗风险能力和市场竞争力。

• 案例分析：许多标杆企业通过引入先进的风险评估工具和方法，提高了风险识别的及时性和准确性。
• 跨部门协作：标杆企业强调各部门之间的协作，通过信息共享和资源整合，形成合力应对风险。
• 持续改进：这些企业在风险管理中注重持续改进，定期评估和优化风险管理流程。
• 文化建设：风险管理文化的建设是标杆企业成功的关键，他们通过培训和宣传提高全员的风险意识。

总结

风险管理体系的构建是一个系统工程，涉及政策制度、内部控制、风险评估和治理等多个方面。通过对课程内容的深入理解，企业可以建立起适应新时代要求的风险管理体系，从而更好地应对未来的挑战。只有在全面理解风险管理的基础上，企业才能实现可持续发展，增强市场竞争力。

在这个快速变化的商业环境中，企业需要以开放的心态，积极探索和实践风险管理的新方法、新思路，以应对不断变化的外部环境和内部挑战。通过建立一体化的风险管理体系，企业能够在风险中寻找机遇，在复杂中保持稳定，真正实现长远发展。