构建高效风险管理体系提升企业竞争力

风险管理体系的构建与实战应用

在全球经济快速发展的今天，企业面临的风险种类繁多且日益复杂。国务院国资委于2023年12月召开的中央企业负责人会议上明确指出，防范化解重大风险是当前和未来一段时期内的重要任务。面对这一要求，构建健康的风险管理体系显得尤为重要。本文将详细探讨风险管理的底层逻辑、政策制度解析、一体化建设的关键要素及实践案例等内容，旨在为企业提供有效的风险管理思路和方法。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加强风险管理，进一步提升企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，就需要按照国务院作为《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的精神，建设与实施内部控制、风险管理、合规管理“三位一体”管理体系。本课程目标旨在阐述风控、内控、合规“三位一体”的管理架构和管理思路，帮助学员全面提升风险管理、内控、合规管理的实战能力和水平。【课程收益】了解风险管理的规律与本质，以及风险管理的难点和卡点掌握应对企业重大风险的方法，从而助力企业搭建风险管理架构和组织，强化风险管控体系落地的能力了解标杆企业一体化的风险管理做法，为企业风险管理与内控合规赋能并创造价值【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、风险管理的底层逻辑1、风险的定义与类别2、风险的源头在哪里3、风险管理的终局思维4、风险管理的误区5、风险管理与内部控制二、政策制度解析1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、一体化建设的关键要素1、内部控制目标2、内部控制原则3、内部控制五要素4、风险评估的维度5、业务流程的关键四、一体化风险管控方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角五、标杆企业一体化风险管理实践

王悦 培训咨询

一、风险管理的底层逻辑

风险管理的有效实施需要对风险的本质有深刻的理解。首先，风险的定义与类别是基础。在企业运营中，风险可以分为市场风险、信用风险、操作风险和法律风险等。不同类型的风险需采取不同的管理策略，从而减少潜在损失。

其次，风险的源头往往与企业的经营环境、内部管理、外部监管等因素密切相关。因此，识别风险源头是风险管理的第一步。企业需要通过全面的风险评估来了解潜在威胁，确保能够及时采取相应措施。

进一步而言，风险管理的终局思维意味着我们要从长远的角度看待风险，制定出既能应对当前风险，又能为未来发展提供保障的综合解决方案。在此过程中，应避免一些常见的误区，例如将风险管理仅仅视为合规问题，或是一味追求短期利益而忽视长期风险。

最后，风险管理与内部控制之间的关系不容忽视。内部控制不仅是企业风险管理的基础，也是确保企业战略目标实现的关键。通过有效的内部控制，企业能够在风险发生前进行有效的监测和预防。

二、政策制度解析

为了更好地实施风险管理，了解相关政策制度是必不可少的。以下是对几项重要政策的解读：

• 《中央企业全面风险管理指引》：该指引为中央企业的风险管理提供了基本框架和操作方向，强调了全面风险管理的重要性。
• 《中央企业合规管理办法》：该办法明确了合规管理的目标、原则和具体措施，为企业的合规管理提供了制度保障。
• 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》：该意见强调了内部控制在风险管理中的基础性作用，要求企业强化内部控制体系的建设。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化：分析这一阶段内控政策的演变，可以帮助企业更好地应对新的监管要求。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：预测未来的内控重点，有助于企业提前布局，确保合规性与安全性。

三、一体化建设的关键要素

一体化风险管理体系的构建需要关注几个关键要素，以确保其有效性和适应性：

• 内部控制目标：明确内部控制的目标是保障企业资产安全、提高经营效率和确保财务报告的可靠性。
• 内部控制原则：遵循合理性、有效性和合规性的原则，以实现风险的有效管控。
• 内部控制五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等，这些要素相互联系，形成闭环管理。
• 风险评估的维度：从财务、运营、合规等多个维度进行风险评估，以全面识别和评估风险。
• 业务流程的关键：识别和优化业务流程中的关键环节，有助于提前发现潜在风险并进行控制。

四、一体化风险管控方法论

在一体化风险管理的实践中，企业需注重以下几个方面：

• 一体化风险管理的价值协同：通过将风险管理与企业战略目标相结合，实现风险管理的价值最大化，提升企业的整体竞争力。
• 一体化风险管理的总体视角：从整体上把握企业内外部风险，以系统化的思维来进行风险管理。
• 一体化风险管理的治理视角：强化风险管理的治理结构，确保风险管理责任的明确与落实。

五、标杆企业一体化风险管理实践

通过分析标杆企业的成功案例，可以为其他企业提供有益的借鉴。这些企业在风险管理上通常具备以下特点：

• 建立完善的风险管理组织架构：许多标杆企业设立专门的风险管理部门，负责整体风险管理的规划和实施。
• 实施定期的风险评估和监控：这些企业定期进行风险评估，及时识别和应对潜在风险。
• 强化内部控制与合规管理：标杆企业在内部控制与合规管理上投入大量资源，确保各项制度的有效执行。
• 注重员工培训与意识提升：通过定期的培训，提高员工的风险管理意识和能力，形成全员参与的风险管理文化。

从这些标杆企业的实践中，我们可以看到，构建一体化的风险管理体系需要全方位的努力和持续的投入。只有通过科学的管理方法和积极的文化建设，企业才能在复杂多变的市场环境中立于不败之地。

总结

风险管理体系的构建是一个系统性工程，需要企业从战略高度重视，将风险管理与内控、合规相结合，形成“三位一体”的管理模式。通过深入理解风险的本质、掌握政策要求、明确关键要素、应用有效的方法论，以及借鉴标杆企业的成功经验，企业能够有效提升防范化解重大风险的能力，为实现可持续发展提供坚实保障。

面对未来的挑战，企业应当持续优化风险管理体系，提升响应能力和灵活性，以应对不断变化的市场环境和潜在风险。只有这样，才能在激烈的市场竞争中保持优势，创造更大的价值。