掌握风险管理逻辑，提高企业决策效率

风险管理逻辑：提升企业抗风险能力的必经之路

在当今经济环境中，企业面临着前所未有的市场竞争和金融波动，这些因素使得企业的投融资决策愈发重要。为了在激烈的市场竞争中立于不败之地，企业亟需通过有效的风险管理机制来提高自身的抗风险能力。本文将围绕“风险管理逻辑”这一主题，结合相关培训课程内容，深入探讨企业投融资过程中的风险管控策略、内部控制体系及合规管理的重要性。

王悦：《投融资风险防控与企业内部控制一体化运行实务与案例讲解》

【课程背景】在当前经济环境下，企业面临着激烈的市场竞争和不断变化的金融环境。为了适应这些变化，企业需要提升自身的投融资能力，以支持其战略发展和日常运营。本课程旨在帮助企业管理人员深入了解投融资的理论与实践，掌握资本运作的策略和技巧，从而提高企业的竞争力和市场适应能力。同时，帮助学员理解内部控制的基本概念、目标与原则，掌握内部控制体系建设的方法，熟悉经济活动风险评估与控制方法，以及公司层面与业务层面的具体内部控制要求，并熟悉核心业务领域的合规管理要点，确保公司资源得到合理配置与高效使用，以此防范企业重大风险，提升企业价值和效益。【课程收益】理解投融资的底层逻辑、流程和风险管控策略学会如何进行投资项目评估和风险管理提升企业管理人员的投融资风险管控能力掌握核心业务领域的风险识别方法掌握核心业务领域的内控管理要点【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】单位中高层、财务部全员、内控合规部门全员【课程时间】1天（6小时/天）第一部分 投融资决策与风险管控一、投资之前须知道的三重风险投资发生之时即经营效率降低之时投资发生之时即经营风险提升之时投资发生之时即管理难度加大之时二、投资关键环节与投资风险管控1、投资目标的取舍2、投资决策流程的完善3、投资项目评估与决策（1）投资项目的财务分析（2）投资回报率与风险评估（3）投资决策模型与应用4、投资风险管理与控制（1）商业模式风险（2）产品设计风险（3）投资节奏风险（4）项目立项风险（5）投资测算风险三、融资策略与工具1. 股权融资与债务融资2. 融资租赁与资产证券化3. 融资工具的选择与应用第二部分 内控风控合规一体化运行一、什么是内部控制1、为什么内部控制效果不佳？2、内部控制五要素：为什么重要3、内部控制的目标：拒绝机械化合规4、厘清内部控制、风险管理、合规管理的关系5、风险管理的底层逻辑：如何防范颠覆性风险二、相关政策解读1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、控制环境的“好”与“坏”：五大维度案例导入：日航起死回生的关键1、企业风险观：风险偏好型OR风险保守型2、企业文化：性格决定命运3、组织机制：权责不相容、合理授权4、员工行为规范：风清气正的企业文化5、人力管理体系：使命感？KPI？四、一体化运行的关键：风险评估的六大维度1、行业重大风险：个性化的行业风险特征是什么？2、发展阶段重大风险：不同的发展阶段蕴藏的风险有什么区别？3、组织架构重大风险：组织缺陷的风险意味着什么？4、业绩考核重大风险：拽着自己的头发能飞起来？5、信息系统重大风险：系统彼此割裂还是相互穿透？6、控制环境重大风险：内控环境的“变”与“不变”五、信息传递案例导入：审批麻木症为什么会发生？1、内部控制手段必须明确有效2、内部控制措施必须与时俱进3、内部控制流程必须兼顾效率4、内部控制程序必须闭环管理5、信息系统必须健全6、数智化内控系统的重要性六、内控风控合规一体化方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角七、标杆企业内控风控合规一体化实践案例

王悦 培训咨询

一、投融资决策与风险管控的基础

在企业投资之前，了解潜在风险是至关重要的。投资本身是一把双刃剑，它不仅可能带来收益，同时也伴随着各种风险，因此在决策过程中，企业管理者必须全面评估投资的风险因素。

• 投资发生时经营效率下降：投资往往需要资源的重新配置，这可能暂时影响企业的经营效率。
• 投资带来的经营风险提升：每个投资项目都存在不确定性，市场变化可能导致投资收益未达预期。
• 管理难度加大：随着投资项目的增加，企业的管理复杂度也随之上升，需要更多的资源投入管理。

二、投资关键环节与风险管控

为了有效控制投资过程中的风险，企业必须在关键环节上进行把控，确保每一步都经过严谨的评估与审查。以下是投资风险管控的几个关键点：

• 明确投资目标：设定清晰的投资目标，确保目标与企业战略一致。
• 完善投资决策流程：建立透明的决策流程，确保每一项投资都有合理的依据。
• 财务分析与风险评估：对投资项目进行详细的财务分析和风险评估，以判断其可行性。
• 应用投资决策模型：使用科学的投资决策模型来辅助决策，提高决策的准确性。
• 全面风险管理与控制：识别商业模式风险、产品设计风险、投资节奏风险等，制定相应的应对策略。

三、融资策略与工具的选择

融资是企业实现战略目标的重要手段。在选择融资工具时，企业应结合自身情况，灵活选用股权融资、债务融资、融资租赁及资产证券化等多种方式，以便更好地满足资金需求。

四、内部控制的重要性

内部控制是企业管理的重要组成部分，能够有效降低经营风险并确保资源的合理配置与高效使用。以下是内部控制的基本概念、目标与原则：

• 内部控制的定义：内部控制是指企业为了实现目标而制定的一系列措施和流程，用于确保财务报告的可靠性、运营的高效性和合规性的有效性。
• 内部控制的五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督。
• 内部控制的目标：确保企业合规经营、降低风险、提高效率。

五、内部控制与风险管理的关系

风险管理与内部控制密切相关。良好的内部控制体系能够帮助企业识别、评估和应对潜在风险，从而在一定程度上减少风险带来的损失。企业应明确两者之间的关系，确保在建立内部控制的同时，强化风险管理的意识。

六、风险管理的底层逻辑

在企业运营中，防范颠覆性风险至关重要。企业应建立一套科学的风险管理体系，通过全面的风险评估与监控，确保在风险发生时能够及时应对。风险管理的底层逻辑包括以下几个方面：

• 行业重大风险：根据行业特性识别潜在的重大风险，并制定相应的应对策略。
• 发展阶段风险：分析不同发展阶段所面临的风险，为企业的战略调整提供依据。
• 组织架构风险：评估组织架构的合理性，避免权责不清导致的风险。
• 业绩考核风险：确保业绩考核指标科学合理，避免短期行为导致的风险。
• 信息系统风险：强化信息系统的整合与协同，确保信息传递的准确性。

七、内控、风控与合规的一体化运行

在企业的日常运营中，内控、风控与合规管理的有机结合能够提高企业的整体管理水平，降低运营风险。企业应注重一体化管理，确保各项管理活动相互协调、相辅相成。

例如，通过设立专门的风险管理部门，定期对企业的内控和合规情况进行检查与评估，确保各项业务活动符合相关法律法规。同时，企业还应注重信息系统的建设，提升内控与合规管理的智能化水平。

八、标杆企业的实践案例分析

在实际操作中，标杆企业提供了许多成功的内控、风控与合规管理的案例，值得其他企业学习。通过分析这些案例，企业可以总结出有效的管理经验，帮助自身在风险管理中找到适合的解决方案。

• 企业文化建设：标杆企业普遍注重企业文化的建设，通过营造良好的企业氛围，增强员工的风险意识。
• 权责分明的组织架构：合理的组织架构能够提高企业的运营效率，降低管理风险。
• 信息系统的有效运用：通过信息化手段提高业务流程的透明度，确保信息传递的及时性与准确性。

结论

在当前复杂多变的经济环境中，企业必须重视风险管理逻辑的构建与应用。通过完善的内部控制体系、科学的投融资决策流程以及有效的合规管理，企业能够在激烈的市场竞争中获得持续的竞争优势。风险管理不仅是企业生存的基本保障，更是提升企业价值与效益的重要手段。面对未来的挑战与机遇，企业应不断优化风险管理策略，以实现可持续发展。