有效的风险识别方法助力企业决策优化

风险识别方法：提升企业投融资与内控能力

在当今复杂多变的经济环境中，企业面临着激烈的市场竞争与不断变化的金融形势。为了在这种环境中生存和发展，企业需要提升自身的投融资能力，同时强化内部控制。本文将探讨风险识别的方法，帮助企业管理人员理解投融资的底层逻辑、流程和风险管控策略，从而提升企业的竞争力和市场适应能力。

王悦：《投融资风险防控与企业内部控制一体化运行实务与案例讲解》

【课程背景】在当前经济环境下，企业面临着激烈的市场竞争和不断变化的金融环境。为了适应这些变化，企业需要提升自身的投融资能力，以支持其战略发展和日常运营。本课程旨在帮助企业管理人员深入了解投融资的理论与实践，掌握资本运作的策略和技巧，从而提高企业的竞争力和市场适应能力。同时，帮助学员理解内部控制的基本概念、目标与原则，掌握内部控制体系建设的方法，熟悉经济活动风险评估与控制方法，以及公司层面与业务层面的具体内部控制要求，并熟悉核心业务领域的合规管理要点，确保公司资源得到合理配置与高效使用，以此防范企业重大风险，提升企业价值和效益。【课程收益】理解投融资的底层逻辑、流程和风险管控策略学会如何进行投资项目评估和风险管理提升企业管理人员的投融资风险管控能力掌握核心业务领域的风险识别方法掌握核心业务领域的内控管理要点【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】单位中高层、财务部全员、内控合规部门全员【课程时间】1天（6小时/天）第一部分 投融资决策与风险管控一、投资之前须知道的三重风险投资发生之时即经营效率降低之时投资发生之时即经营风险提升之时投资发生之时即管理难度加大之时二、投资关键环节与投资风险管控1、投资目标的取舍2、投资决策流程的完善3、投资项目评估与决策（1）投资项目的财务分析（2）投资回报率与风险评估（3）投资决策模型与应用4、投资风险管理与控制（1）商业模式风险（2）产品设计风险（3）投资节奏风险（4）项目立项风险（5）投资测算风险三、融资策略与工具1. 股权融资与债务融资2. 融资租赁与资产证券化3. 融资工具的选择与应用第二部分 内控风控合规一体化运行一、什么是内部控制1、为什么内部控制效果不佳？2、内部控制五要素：为什么重要3、内部控制的目标：拒绝机械化合规4、厘清内部控制、风险管理、合规管理的关系5、风险管理的底层逻辑：如何防范颠覆性风险二、相关政策解读1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、控制环境的“好”与“坏”：五大维度案例导入：日航起死回生的关键1、企业风险观：风险偏好型OR风险保守型2、企业文化：性格决定命运3、组织机制：权责不相容、合理授权4、员工行为规范：风清气正的企业文化5、人力管理体系：使命感？KPI？四、一体化运行的关键：风险评估的六大维度1、行业重大风险：个性化的行业风险特征是什么？2、发展阶段重大风险：不同的发展阶段蕴藏的风险有什么区别？3、组织架构重大风险：组织缺陷的风险意味着什么？4、业绩考核重大风险：拽着自己的头发能飞起来？5、信息系统重大风险：系统彼此割裂还是相互穿透？6、控制环境重大风险：内控环境的“变”与“不变”五、信息传递案例导入：审批麻木症为什么会发生？1、内部控制手段必须明确有效2、内部控制措施必须与时俱进3、内部控制流程必须兼顾效率4、内部控制程序必须闭环管理5、信息系统必须健全6、数智化内控系统的重要性六、内控风控合规一体化方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角七、标杆企业内控风控合规一体化实践案例

王悦 培训咨询

一、风险识别的必要性

企业在进行投融资决策时，必须充分识别潜在风险，以确保决策的科学性和有效性。风险识别不仅是风险管理的基础，更是企业战略规划的重要组成部分。通过有效的风险识别，企业能够在投资前期评估可能的风险因素，制定相应的应对策略，从而降低潜在损失。

二、投融资决策中的风险识别

在投融资过程中，企业面临三重风险。这些风险包括：

• 经营效率降低：投资投入往往需要时间来显现回报，这可能导致短期内经营效率下降。
• 经营风险提升：资金的投入与使用不当可能导致经营风险增加，影响企业的整体运营。
• 管理难度加大：随着投资项目的增多，管理的复杂性也随之增加，可能导致资源的浪费和效率的降低。

针对这些风险，企业需要在投资之前进行全面的风险识别与评估，确保能够及时发现潜在问题并采取有效的应对措施。

三、投资关键环节与风险管控

在投资过程中，有几个关键环节需要重点关注，以便有效识别和控制风险：

1. 投资目标的取舍

明确投资目标是成功投资的第一步。企业需要在风险与收益之间进行权衡，确保投资方向符合企业的战略目标。

2. 投资决策流程的完善

建立规范化的投资决策流程，有助于提升决策的科学性和透明度，减少因决策失误带来的风险。

3. 投资项目评估与决策

• 财务分析：对项目的财务状况进行深入分析，包括资金流动、盈利能力等。
• 投资回报率与风险评估：通过计算投资回报率，结合市场和行业风险进行综合评估。
• 投资决策模型与应用：运用决策模型，结合实际情况，提供科学的决策支持。

4. 投资风险管理与控制

识别各类投资风险，包括商业模式风险、产品设计风险、投资节奏风险、项目立项风险以及投资测算风险，并制定相应的管理措施是至关重要的。

四、内部控制与风险管理

内部控制是企业风险管理的重要组成部分，旨在确保企业的运营效率、财务报告的可靠性以及合规性。有效的内部控制可以帮助企业识别和应对潜在风险，提升企业的整体管理水平。

1. 内部控制的五要素

内部控制的有效性取决于以下五个要素：

• 控制环境：企业文化和员工行为规范的建立可以改善内部控制的效果。
• 风险评估：定期对业务流程和外部环境进行风险评估，以及时发现潜在问题。
• 控制活动：制定和实施有效的控制措施，确保企业资源得到合理配置。
• 信息与沟通：确保信息的有效传递，促进内部沟通和协作。
• 监控活动：建立监控机制，定期评估内部控制的有效性。

2. 内控与风险管理的关系

内部控制与风险管理相辅相成。内部控制提供了一个框架，以帮助企业识别、评估和应对各种风险。通过有效的内部控制，企业能够在风险管理过程中实现更高的效率和效果。

五、行业与发展阶段的风险识别

不同的行业和发展阶段面临的风险各不相同，企业在进行风险识别时需要考虑这些差异：

1. 行业重大风险

各行业具有独特的风险特征，企业需要了解行业的整体环境和特定的风险因素，以便制定相应的应对策略。

2. 发展阶段重大风险

企业在不同的发展阶段可能面临不同的风险，例如初创期的资金链风险与成熟期的市场竞争风险。因此，企业必须根据自身发展阶段进行针对性的风险识别与管理。

六、信息系统与风险管理

在当今数字化时代，信息系统在企业风险管理中发挥着不可或缺的作用。企业需要确保信息系统之间的互联互通，以便实现信息的有效传递和风险的及时识别。

1. 系统整合与信息传递

企业要避免系统之间的信息孤岛，确保信息流畅传递，从而提升决策的效率和准确性。

2. 数智化内控系统的重要性

通过构建数智化的内部控制系统，企业能够实现对风险的实时监测和预警，提升整体的风险管理能力。

七、标杆企业的内控风控合规实践

通过分析标杆企业的内控、风控与合规一体化实践，企业可以借鉴成功经验，提升自身的管理水平。这些标杆企业通常具备以下特征：

• 全面风险管理：建立起全面的风险管理体系，确保各类风险得到有效识别与管理。
• 内控与合规的协同：内控与合规管理相辅相成，形成有效的管理闭环。
• 持续改进：定期评估和改进内部控制与风险管理措施，以适应不断变化的外部环境。

结论

风险识别是企业投融资决策与内部控制的重要环节。通过科学的风险识别方法，企业能够在激烈的市场竞争中保持竞争力，降低潜在风险，提升资源配置的效率。面对不断变化的经济环境，企业管理人员需要不断学习和掌握风险识别的相关知识，以确保企业的可持续发展。