掌握风险管理逻辑提升企业决策效率

风险管理逻辑：企业应对复杂环境的必修课

在当今快速变化的经济环境中，企业面临着前所未有的挑战。市场竞争的激烈程度、金融环境的波动以及技术的飞速发展，促使企业必须不断提升其投融资能力，以适应战略发展和日常运营的需要。风险管理逻辑作为确保企业稳步前行的重要手段，愈发显得不可或缺。本篇文章将深入探讨风险管理的内涵及其在企业投融资决策中的应用。

王悦：《投融资风险防控与企业内部控制一体化运行实务与案例讲解》

【课程背景】在当前经济环境下，企业面临着激烈的市场竞争和不断变化的金融环境。为了适应这些变化，企业需要提升自身的投融资能力，以支持其战略发展和日常运营。本课程旨在帮助企业管理人员深入了解投融资的理论与实践，掌握资本运作的策略和技巧，从而提高企业的竞争力和市场适应能力。同时，帮助学员理解内部控制的基本概念、目标与原则，掌握内部控制体系建设的方法，熟悉经济活动风险评估与控制方法，以及公司层面与业务层面的具体内部控制要求，并熟悉核心业务领域的合规管理要点，确保公司资源得到合理配置与高效使用，以此防范企业重大风险，提升企业价值和效益。【课程收益】理解投融资的底层逻辑、流程和风险管控策略学会如何进行投资项目评估和风险管理提升企业管理人员的投融资风险管控能力掌握核心业务领域的风险识别方法掌握核心业务领域的内控管理要点【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】单位中高层、财务部全员、内控合规部门全员【课程时间】1天（6小时/天）第一部分 投融资决策与风险管控一、投资之前须知道的三重风险投资发生之时即经营效率降低之时投资发生之时即经营风险提升之时投资发生之时即管理难度加大之时二、投资关键环节与投资风险管控1、投资目标的取舍2、投资决策流程的完善3、投资项目评估与决策（1）投资项目的财务分析（2）投资回报率与风险评估（3）投资决策模型与应用4、投资风险管理与控制（1）商业模式风险（2）产品设计风险（3）投资节奏风险（4）项目立项风险（5）投资测算风险三、融资策略与工具1. 股权融资与债务融资2. 融资租赁与资产证券化3. 融资工具的选择与应用第二部分 内控风控合规一体化运行一、什么是内部控制1、为什么内部控制效果不佳？2、内部控制五要素：为什么重要3、内部控制的目标：拒绝机械化合规4、厘清内部控制、风险管理、合规管理的关系5、风险管理的底层逻辑：如何防范颠覆性风险二、相关政策解读1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、控制环境的“好”与“坏”：五大维度案例导入：日航起死回生的关键1、企业风险观：风险偏好型OR风险保守型2、企业文化：性格决定命运3、组织机制：权责不相容、合理授权4、员工行为规范：风清气正的企业文化5、人力管理体系：使命感？KPI？四、一体化运行的关键：风险评估的六大维度1、行业重大风险：个性化的行业风险特征是什么？2、发展阶段重大风险：不同的发展阶段蕴藏的风险有什么区别？3、组织架构重大风险：组织缺陷的风险意味着什么？4、业绩考核重大风险：拽着自己的头发能飞起来？5、信息系统重大风险：系统彼此割裂还是相互穿透？6、控制环境重大风险：内控环境的“变”与“不变”五、信息传递案例导入：审批麻木症为什么会发生？1、内部控制手段必须明确有效2、内部控制措施必须与时俱进3、内部控制流程必须兼顾效率4、内部控制程序必须闭环管理5、信息系统必须健全6、数智化内控系统的重要性六、内控风控合规一体化方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角七、标杆企业内控风控合规一体化实践案例

王悦 培训咨询

一、理解风险管理的底层逻辑

风险管理的底层逻辑不仅涉及识别和评估风险，还包括制定有效的应对策略。企业在面对风险时，必须从整体上把握风险管理的关键要素，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测。这一过程的核心在于如何将风险转化为可控因素，进而提升企业的抗风险能力。

• 风险识别：企业需要明确潜在风险的来源，如市场波动、政策变化、技术创新等。
• 风险评估：对识别出的风险进行量化和定性分析，以判断其对企业的影响程度。
• 风险控制：制定相应的管理措施，通过保险、对冲等手段来降低风险的可能性及其影响。
• 风险监测：建立有效的监测机制，及时发现风险变化并进行调整。

二、投融资决策中的风险管控

在企业的投融资决策中，风险管控是一个不可忽视的重要环节。投资的过程往往伴随着经营效率的降低、经营风险的提升以及管理难度的加大。因此，企业在进行投资之前，需充分了解并管理好以下三重风险：

• 经营效率降低：投资初期，企业可能面临资源分散和效率下降的问题。
• 经营风险提升：新项目的实施可能带来市场不确定性，影响整体经营安全。
• 管理难度加大：多项目并行使得管理层面临更大的协调压力。

为了有效应对这些风险，企业需要关注投资决策的关键环节，包括投资目标的明确、决策流程的完善以及项目评估的科学性。具体来说，企业应关注以下几个方面：

• 投资目标的取舍：明确项目的优先级，确保资源的有效配置。
• 投资决策流程的完善：制定标准化的流程，以确保决策的科学性和透明度。
• 投资项目评估与决策：进行全面的财务分析，评估投资回报率与相关风险。

在这一过程中，企业还需灵活运用不同的投资决策模型，以适应多变的市场环境。这些模型能够帮助企业更好地进行风险管理和控制，从而提升投资的成功率。

三、融资策略与工具的选择

融资是企业实现发展的关键环节，选择合适的融资策略与工具至关重要。在融资过程中，企业应根据自身的特点和市场环境，灵活选择股权融资、债务融资、融资租赁以及资产证券化等多种方式。

• 股权融资：通过引入外部投资者，分享企业的风险和收益。
• 债务融资：通过借款或发行债券来筹集资金，但需承担还本付息的责任。
• 融资租赁：通过租赁的方式获得设备和资产，减轻一次性投入压力。
• 资产证券化：将资产转化为证券，提升流动性及资本运作效率。

选择合适的融资工具不仅能降低融资成本，还能有效管理企业风险，提升资金使用效率。企业需结合自身的财务状况和市场环境，制定科学的融资策略。

四、内部控制与风险管理的关系

内部控制是企业管理的基础，而风险管理则是内部控制的重要组成部分。有效的内部控制能够为企业提供良好的风险管理环境，确保资源的合理配置与高效使用。

理解内部控制的目标与原则，对于提升企业风险管理水平至关重要。企业应明确以下几个核心要素：

• 内部控制五要素：环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。
• 拒绝机械化合规：内部控制不应仅停留在纸面上，而应融入实际操作中。
• 防范颠覆性风险：通过全面的风险管理，减少可能导致企业重大损失的颠覆性事件。

五、内控风控合规一体化的实施

在企业内部，内控、风控与合规三者的有效结合，能够形成一体化的风险管理体系。这一体系的构建不仅有助于提升企业的风险防范能力，更能增强其市场竞争力。

企业在实施内控风控合规一体化时，应关注以下几个方面：

• 控制环境的“好”与“坏”：从企业文化、组织机制、人力管理等多个维度分析内部控制的有效性。
• 信息传递的重要性：确保信息流的畅通，以避免审批麻木症的发生。
• 数智化内控系统的建立：通过数字化手段提升内控的效率与透明度。

通过这些措施，企业能够有效提升风险管理水平，实现内控风控合规的一体化运行。

六、总结与展望

风险管理逻辑在企业投融资决策中扮演着至关重要的角色。通过对风险的识别、评估、控制和监测，企业能够有效应对市场变化，提高其竞争力。在内控风控合规一体化的背景下，企业更应注重构建系统化的风险管理框架，以实现可持续发展。

未来，随着经济环境的不断变化，企业在风险管理方面将面临更多挑战。唯有不断学习与创新，企业才能在复杂多变的市场中立于不败之地。