提升管理财务人员能力的五大关键策略

管理财务人员的关键要素与实用方法

在现代企业管理中，财务管理的重要性不言而喻。随着市场环境的变化和企业竞争的加剧，企业的财务管理不仅仅是简单的账目核算，而是涉及到公司战略、经营决策和风险控制等多个方面。特别是对于企业的高管来说，掌握财务知识和管理技巧，能够帮助他们更好地理解公司运营状况，从而做出更为准确的决策。

张军：《不懂会计的“财务高手”》 老板的财税管理四步法

【课程背景】“账算不清，财务报上来的利润数怎么和自己估计的差这么多？” “增值税、企业所得税到底怎么做才能节税？”“这个方案能不能做，该怎么判断？”“不知道怎么管理财务人员，感觉财务对企业经营、发展没什么价值”很多老板在经营过程中并不是不想管好财务，只是不知道问题究竟出在哪里？或者不知道怎么管才是合适的？作为企业的掌舵人，有必要掌握一些财税知识和方法，更好地掌控公司财务状况，避免将公司这条船带偏了方向。【课程收益】了解边际利润概念，掌握、利用它进行经营决策的思路和方法了解税务筹划概念，打造税务合规、业财融合的铁军设计、使用自己看得懂的经营财务报表，找到日常管理工作的发力点。逐步远离拍脑袋、热血上头式的决策习惯，了解全面预算工作的概念和重要性。1个工具-方案辅助决策工具表。2个方法-A、设计自己需要的、能看懂的经营财务报表 B、用工具表定期评估公司税务合规风险3个思路-A、掌握盈亏平衡的财务思维，多一个视角审视公司运营 B、了解应该对财务团队提出什么样的管理要求，获得管理财务人员的思路。C、预则立，不预则废，了解全面预算工作的实质和作用，了解规划与控制对公司运营的重要性。【课程时间】6小时【课程对象】总裁、总经理、财务总监、财务经理等管理层【课程大纲】一、账算不清怎么办？1、利润与现金流A、错误的现金流判断影响经营决策   B、账目混乱引发税务风险   C、股东矛盾   D、老板的小辫子  案例合规成本票据不足，所得税压力大，购买发票2、业务问题是最大的财务问题。A、规范、完善业务流程.B、财务支持业务、业务配合财务C、业财融合实现价值最大化3、看得懂报表或者编制看得懂的报表 利润=收入-成本-费用4、管理财务：利润、成本费用、现金流、资产、负债二、成为财务高手之一：从税开始，了解和布局合规经营之路1、公司经营有哪些税？2、财务与税务3、现行税务政策简介4、业务与税务规划案例：埋雷的“税务筹划”5、挣安心钱：税务筹划案例：基于业务真实的税务筹划互动：启发思维的税务筹划案例、互动、评点6、管理财务：税收风险自查报告三、成为财务高手之二：盈亏平衡点与边际利润1、盈亏平衡点2、边际利润用边际利润作为日常方案决策的重要工具案例：一个营销方案的审批流3、方案决策辅助工具表互动：这个营销方案可行吗？管理财务：测算投产比四、成为财务高手之三：建造属于监控室，设计自己的财报系统1、成本收入率+成本结构+同比环比   成本费用最优拓宽生存空间、增强竞争力2、资金状况+往来账管理   关注现金流、资金流安全3、资产情况、股东权益4、管理财务：准确、及时提供数据及数据分析五：成为财务高手之四：战略+战术的瞄准镜—预算1、“预则立，不预则废”   预测与预算2、上接战略，下接绩效预算考核必须与利益挂钩案例：失败的全面预算管理3、弹性预算与滚动预算4、个性化预算管理案例：制造5、评估预算工作的最佳启动时间6、管理财务：提要求：从核算型升级为管理型六、回顾总结“如何管理财务？”理清业务与财务流程，提供准确、及时的管理报表。切入到采购、生产、营销全过程，对报价定价、研发生产、营销具体方案全面参予，并提供数据呈现及分析。协助老板控制税务风险，提供自查报告，船要开得快，也要行得稳。适时启动预算管理，摈弃热血、拍脑袋式决策。以全面预算将战略计划落地，让绩效考核有据可行。学员反馈与再回顾

张军 培训咨询

一、了解财务管理的基本概念

财务管理是指企业在一定的经济环境下，为了实现其经营目标，对资金的筹集、使用以及管理进行的一系列活动。它不仅包括资金的流入和流出，还涉及成本控制、利润分配和财务预测等多个方面。

• 利润与现金流：许多企业在经营中会面临“账算不清”的问题，这往往源于对现金流的错误判断。现金流是企业生存的血液，只有良好的现金流，企业才能正常运营。
• 税务管理：企业在经营过程中需要面对各种税务问题，合理的税务筹划可以有效降低税负，提升企业的利润空间。
• 盈亏平衡点：掌握盈亏平衡的概念能够帮助企业更好地评估业务的可行性，制定合理的经营策略。

二、财务与业务的有效融合

在企业的运营中，财务与业务的关系密不可分。财务管理不仅要关注数字，更要深入业务流程，了解业务运作的每一个环节。

• 规范业务流程：财务人员需要与业务部门密切配合，规范业务流程，确保每一笔交易都能准确记录，从而减少账目混乱的风险。
• 业财融合：通过业财融合，企业可以实现价值的最大化，财务部门不仅是“看账”的角色，更是业务决策的重要支持者。

三、构建易于理解的财务报表

财务报表是企业经营状况的“晴雨表”，它能够直观地反映出企业的财务健康状况。因此，设计一份易于理解的财务报表显得尤为重要。

• 利润表：利润表是反映企业在一定时期内的经营成果，主要包括收入、成本和费用的计算。准确的利润计算能够帮助高管了解企业的盈利能力。
• 现金流量表：现金流量表则展现了企业在一定时期内的现金流入和流出情况，帮助管理层掌握企业的现金流动性。
• 资产负债表：资产负债表则反映了企业在某一时点的财务状况，包括资产、负债和股东权益等信息。

四、税务筹划：合规与风险控制

税务筹划是企业财务管理中的重要一环，合理的税务策略能够有效降低企业的税负风险。

• 了解税务政策：当前的税务政策变化频繁，企业需时刻关注相关政策的动态，以便及时调整税务策略。
• 税务自查：定期进行税务自查，能够及时发现潜在的税务风险，从而采取相应的措施进行整改。
• 案例分析：通过对成功的税务筹划案例进行分析，企业可以找到适合自身的税务管理方案。

五、盈亏平衡与边际利润

盈亏平衡点和边际利润是经营决策中不可或缺的工具，掌握这两个概念能够帮助企业更好地进行市场分析和资源配置。

• 盈亏平衡点：通过分析盈亏平衡点，企业可以判断在什么样的销售水平下能够实现盈亏平衡，帮助制定合理的销售目标。
• 边际利润：边际利润则是指每增加一单位产品所带来的额外利润，可以作为企业日常方案决策的重要依据。

六、全面预算管理的重要性

预算管理是企业战略实施的重要工具，能够有效提升管理水平和决策效率。

• 预算制定：企业应根据自身的战略目标制定相应的预算，确保各项资源的合理配置。
• 预算控制：在预算执行过程中，企业需定期对预算执行情况进行评估，以便及时调整策略。
• 绩效考核：预算管理与绩效考核密切相关，企业应将绩效考核与预算挂钩，确保各项工作落到实处。

七、如何管理财务团队

有效的财务团队管理能够提升企业的整体管理水平，促进企业的可持续发展。

• 明确管理要求：高管应明确对财务团队的管理要求，包括财务报告的及时性、准确性和完整性等。
• 团队培训：定期对财务团队进行培训，提升团队成员的专业素养和实操能力。
• 激励机制：建立合理的激励机制，激发财务团队的工作积极性，提高工作效率。

八、回顾与总结

管理财务人员不仅仅是对数字的管理，更是对企业整体战略和运营的把控。高管们应当深入了解财务管理的各个环节，与财务团队紧密合作，以确保企业在经营过程中能够做出合理的决策，规避潜在的风险。在当前复杂的市场环境中，财务管理的有效性将直接影响到企业的生存与发展。

通过本次培训课程的学习，企业管理层应当能够更好地理解财务管理的核心要素，掌握必要的财务工具与方法，从而提升整体的财务管理水平，确保企业在竞争中立于不败之地。