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李炯:《企业关务规划操作技巧和关务合规管理与关务风险防控及案例解析》

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课程概要

培训时长 : 1天

课程价格 : 扫码添加微信咨询

课程分类 : 国际贸易

课程编号 : 19348

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适用对象

全体员工

课程介绍

课程简介:

关务规划是使关务更有效、合规的运作,全面阐述关务安排和影响。

关务合规是知晓我国进出口货物通关作业流程,规范企业关务管理,提高企业通关效率,降低企业通关成本;对企业经营活动中可能涉及的各类关务风险进行预先评估和防控,对已涉的各类企业海关事务问题进行积极、有效的应对和解决。

课程特色

实用性:以真实案例解析,讲授和分享企业进出口关务操作、关务合规管理,关务风险防控、对企业关务管理工作提供切实的指导和帮助;

实战性:以企业进出口清关及后续关务管理中实际发生的重要案例来解析课程内容,以成功的经验解决学员实际工作中遇到的难题,以血的教训规避企业类似操作不规范的情事发生;

系统性:实时跟进海关监管新政,把握企业通关工作难点,让学员在全程案例教学与互动中,充分理解和掌握关务操作、关务合规管理,关务风险防控的正确操作。

一、企业关务规划操作技巧

利用自由贸易协定进行关务规划,中外自贸协定解读和原产地证书应用:

截至目前,我国签发的区域性自贸协定优惠原产地证包括哪些国家和地区,对自贸协定政策进行专业和权威解读,对自贸区战略进行综合解读,使得各外贸企业完全理解有关政策,提高意识,提升能力,真正用好用足自贸协定带来的制度红利。

外贸企业,如何积极申领原产地证书,深入挖掘产地证在关税减免政策中的潜能,切实用足用好产地证这张外贸优惠券。

原产地证的优势,不仅在于清关快速、为国外客户减免关税,更在于能提升产品竞争力、增加谈判资本。

如何选择合适时间办理产地证。

各类常做产地证的种类及办理后发问题说明。

当前外贸企业在原产地证的利用中主要存在哪些问题以及注意事项。

授课过程中,根据企业实际,结合十几个真实案例,使得企业完全理解自贸协定政策,积极学会应用原产地证书,提升企业国际竞争力。

二、企业关务实务操作

商品归类的实务操作

1.海关商品编码如何归类

商品归类是个技术活,专业性强。对商品的不同认识和对进出口税则的不同理解,对同一商品,不同的人(包括海关人员),不同的关区的归类也可能不一样。

八个案例解析

2.向海关申请归类预裁定

如果我们对某商品的海关编码不能确定,2018年2月1日前可以去海关申请预归类,之后预归类取消,可以去海关申请归类预裁定。

1)海关“商品归类预裁定”和原来“商品预归类”是有何区别?

2)申请人应该在货物拟进出口3个月前向其注册地直属海关提出预裁定申请。

3)预裁定是不收费的,预裁定对其生效前就已经进出口货物是不产生影响的。

3.加工贸易的实务操作:

进料加工复出口669万元人民币的损失案例解析。

XX年广东某外贸公司和江苏某工厂签订进料加工复出口合同,办理完结进料加工手册后,开始进料,并复出口。损失669万元人民币!尽管事后由公司高层多次公关,但是至今3年过去了……,什么原因?谁之过?

、企业关务合规管理

经营者自身问题。七个典型案例解析。

四、企业关务风险有效防控解析

1.充气床垫出口引发的关务风险案例剖析:

海关查验科---海关缉查科---海关出具行政处罚告知书---海关出具行政处罚决定书

2.商标侵权案例解析:三个典型案例解析

 

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美国出口管制(一)背景1.美国出口管制历史2.近十年美国和中国的关系演变3.近年来美国对中国出口管制的历程(二)美国出口管制的主要法律法规1.EAA2.AECE3.IEEPA(三)美国出口管制的主体1.BIS2.DDTC3.OFAC4.NRC,DOE5.DOD美国主要制裁和贸易限制清单1.OFAC发布和管理的SDN清单,Non-SDN清单(主要包括CAPTA清单、SSI清单、NS-MBS清单),FSE清单,NS-CCMS清单,NS-CMIC清单,NNS-PLC清单,NS-ISA清单2.BIS发布和管理的EL清单,MEU清单,拒绝往来名单(Denied Persons List),未经核实名单(Unverified List)3.DOD发布和管理的第1237条的清单,CMC List清单,CCMC List清单4.DDTC发布和管理的AECA禁止清单5.BISN发布和管理的防扩散制裁清单(五)违反美国出口管制的法律责任1.行政处罚2.刑事责任美国出口管制条例四大要素行为(二)物项(三)主体(四)交易终端(五)许可证制度三、美国出口管制合规(一)EAR怎么管(二)判断是否受管制(三)BIS合规建议(四)BIS合规体系搭建四、美国的经济(贸易和金融)制裁(一)美国经济制裁的主要措施1.禁止贸易(Trade Prohibition)2.冻结资产(Assets Block)3.金融制裁(二)制裁效力层级1.一级制裁(Primary Sanctions)2.次级制裁(Secondary Sanctions)3.常见的美国连接点(三)美国的经济制裁项目1.特定国家制裁(Country-Based Sanctions)2.清单系列制裁(List-Based Sanctions)3.行业性制裁(Sectoral Sanctions)(四)制裁依据1.法律2.法规3.行政命令4.指令5.许可证(五)近年来与中国有关的实例1.美国财政部根据《以制裁反击美国对手法》(Countering America’s Adversaries through Sanctions,CAATSA)的制裁2.美国总统签发行政令的制裁3.美国美国众议院成立“美国与中共战略竞争特设委员会”4.《防止强迫维吾尔人劳动法》(Uyghur Forced Labor Prevention Act,UFLPA)(简称美国涉疆法案)5.近期有关对中国跨境电商的指控(六)经济制裁的风险1.财务风险2.合规风险3.连带制裁风险(七)经济制裁法律责任1.行政责任2.刑事责任(八)有效规避经济制裁的途径1.OFAC合规承诺框架2.制裁合规计划(SCP)3.和解(九)使用人民币能否避免制裁?五、美国出口管制、经济制裁的区别和联系六、美国出口管制、降低经济制裁风险的应对措施(一)防范被美国出口管制清单制裁的风险1.做好交易前的尽职调查工作2.在合同条款中增加BIS和OFAC合规条款3.建立和完善企业的出口合规体系4.自主创新以降低对美国原材料、技术及软件依赖(二)积极利用美国行政复议及司法诉讼制度获取救济(争议解决)1.行政复议(清单移除申请)2.司法救济(反制裁民事诉讼)七、美国对中国使用过的其他主要法律工具(其他关税与贸易措施)1.301调查2.701调查--反补贴3.731调查--反倾销4.337调查--不正当竞争(知识产权)5.201调查--贸易保障性6.232调查--国家安全调查7.332调查--常规性事实调查8.421调查9.《反海外腐败法》(又译反海外贿赂法)(Foreign Corrupt Practices Act,FCPA)10.CFIUS国家安全审查八、中国出口管制法及反制裁法(一)中国出口管制法提问:中国出口管制法也引入长臂管辖?(二)中国《阻断外国法律与措施不当域外适用办法》1.《中国阻断办法》的制定背景2.《中国阻断办法》的适用条件3.中国反制裁法4.中国《反制裁法》项下的诉讼基础九、中国企业高管出境安全风险(一)出境安全风险种类1.人身安全风险案例:光伏行业高管被捕“风波”2.财产安全风险3.国家安全风险4.公司运营风险5.数据安全风险(二)中国企业高管出境的法律风险中国企业国际化进程中,商业贿赂是高发风险中国企业商业贿赂合规风险防控 
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一.商品归类的概念及依据1.商品编码的含义2.商品归类的含义3.商品归类的法定依据4.商品归类的参考依据5.《中华人民共和国进出口税则》与《协调制度》的关系二.商品归类的六个规则解读及案例分析六个规则的含义,解读,归类经验及案例解析三.机电商品归类思路、方法和技巧及案例解析机电商品整机的归类思路、方法和技巧机电商品零部件的归类思路、方法和技巧案例解析归类的经验总结:归类口诀四.申报要素的填制及案例解析一)申报要素的含义二)规范申报要素填制的意义1.对海关的意义2.对企业的意义三)规范申报要素填制的依据四)规范申报要素填制的要求1、原则性要求:“四点十二字”2、申报要素附带括号提示说明内容的填写要求3、确保要素的完整性和准确性4、要素的填报内容应能够满足归类、价格审核等管理要求5、其他容易混淆的要素1)“用途”要素的申报2)“功能”要素的申报3)“原理”要素的申报6、常见要素填报差错情况7、其他常见错误举例:8、超字数的情况9、其他未尽事项,以能够满足海关管理需要、不产生歧义为原则进行判定和填制。五)申报要素该如何填制的实例

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