财务管理:提升企业核心竞争力的关键
在中国经济经历了30多年的快速发展之后,当前我们正面临“低增长”阶段的挑战。传统行业的过剩和市场竞争的加剧,使得民营企业在生存中面临巨大压力。因此,提升财务管理水平,特别是利润管控能力,已成为企业生存与发展的重要课题。
【课程背景】中国经济经过“改革开放”30多年高速发展上行阶段,当前已经进入“低增长”发展下行阶段,许多传统行业发展严重过剩,中国经济迎来百年大变局,民营企业举步维艰、面临很大的生存考验,当前需要认清时代发展趋势,顺势而为,发挥自身优势,变革创新,才能在竞争激烈的市场中生存下去。提升民企老板利润管控能力,从而提升企业核心竞争力。随着市场经济的发展,以前那种靠胆大和粗放管理赚钱的时代已一去不复返。原材料成本、人工成本、房租成本都在上升,税收漏洞的空间越来越小,企业间的竞争不断加剧……企业需要进行利润管控,完善自己的财务支撑系统,以提高效率、决策支撑能力,控制风险、提高效率、降低成本、对市场变化做出快速反应,进而实施正确的财务战略,进入资本市场,引爆利润、形成跨越式发展。【课程收益】提升企业老板、股东、中高层管理者利润管控能力,从而提升企业核心竞争力。帮助企业实现资金安全、高效,风险可控,节税有方,利润倍增,为企业注入新的活力。促进企业财务与业务融合,提升企业财务管理水平,提升企业利润、降低财务风险。让企业老板、股东、中高层管理者有“大财务思维”,让企业更赚钱、更值钱、更长寿。【课程特色】从解决问题出发的方法和路径,丰富的案例剖析和总结,利用提问、讨论、经验分享等方法,现实问题现场解决。【课程对象】老板、股东、企业中高层管理人员、财务人员【课程时间】1-2天,6小时/天(课程标准版2天)【课程大纲】一、在业财融合背景下,老板要有怎样的财务规划思维?财务的定位是什么?风险定位:财富 VS 安全账务定位:AB 账控利润 VS 一账统领税务定位:继续偷税 VS 避税节税资金定位:自然流淌 VS 动态管控成本定位:员工自觉 VS 系统流程决策定位:“拍脑袋”VS 数据化决策情报规划:信息孤岛 VS 财务业务一体化企业管理对财务有哪些要求?财务管理是企业管理的核心民营企业老板才是企业真正的财务总监一个优秀的企业家一定是半个财务专家老板不懂财务带来哪些问题?算不清楚账资金周转慢税务风险高成本浪费严重做事无预算财务人员管理困难财务能为企业做些什么? 钱流到哪里,财务就要管到哪里为什么老板看不懂报表[ 工具 ] 现金流量表(老板专用版)二、如何运用财富战略思维,做好公司顶层设计?1. 自然形成的公司股权架构股权架构是企业的最核心和顶层设计不懂股权架构带来的后果案例:浙江某企业的股权架构带来的后果如何进行公司股权架构设计案例:某建材公司股权架构梳理家族企业的股权架构设计案例:股权架构案例分享三、财务扩张思维如何选择?1. 财务扩张战略铁三角:收入、利润和现金2. 财务扩张策略3. 财务增长战略之平衡三角案例:三一重工和中联重科财务扩张策略如何发挥财务运营思维,提高企业效益?老板最关心的第一个指标是什么?净资产收益率企业赚钱模型是什么?净资产收益率=净利润率Ⅹ资产周转率Ⅹ权益乘数决定企业是否赚钱的三个杠杆是什么?市场杠杆、管理杠杆、财务杠杆如何实现多赚、快赚、稳赚?提升资产周转率案例:卖服装什么是企业不缺钱模型?1. 如何管理运营资金?2. 缺运营资金怎么办?3. 提高企业资金效率的方法案例:资金周转案例分享如何运用现金盈利思维,提高企业资金效率?1. 现金重要还是利润重要2. 让企业不缺钱的8大秘诀3. 提高企业资金效率的方法[ 工具 ] 资金预测表如何运用成本领先思维,实现企业降本增效?1. 成本的本质2.“量本利”思维3. ABC 成本分析4.“边际贡献”思维[ 工具 ] 成本分析常用表格八、企业如何搞大利润?1. 搞大利润九个方法案例:医药公司并购案例分享九、管理“驾驶舱”的设计1.报表是管理者的成绩单2.报表看不懂怎么办3. 构建企业的“管理驾驶舱”4. 老板最关心的 13 个关键指标案例:某工厂的总经理“驾驶舱”案例 十、税务风险与稽查如何应对?1. 平衡财富与安全的关系2. 税收的违法责任及处罚3. 企业常见的十五大税务风险[ 工具 ] 税务风险自测表 十一、企业节税筹划如何设计?1. 多缴税和缴糊涂税2. 从偷税、避税到节税3. 节税的本质4. 节税的五大原则 5. 节税规划的十大方法 十二、财务升级与变革1 .民营企业财务管理的阶段 财务管理升级的四个要素 企业财务升级的方法 财务系统导入步骤 【课程总结与回顾】
一、财务管理的时代背景
中国经济的快速发展曾经依赖于粗放型管理和简单的市场策略,而如今,这种模式已不再适用。企业面临的挑战包括:
- 成本上升:原材料、人工及房租等各项成本不断增加。
- 税收政策严苛:税收漏洞越来越少,企业必须合法合规。
- 市场竞争加剧:企业需要具备快速反应市场变化的能力。
在此背景下,企业亟需通过财务管理提升核心竞争力,确保资金安全、高效,风险可控。
二、利润管控的重要性
财务管理的核心在于利润管控。利润不仅是企业生存的重要指标,更是其持续发展的基础。提升企业老板、股东及中高层管理者的利润管控能力,能够有效提升企业的核心竞争力。
1. 财务规划思维的变化
在业财融合的背景下,老板需要具备财务规划思维,理解财务的定位和风险。具体而言:
- 财富与安全的平衡:企业需在追求财富增长的同时,维护财务安全。
- 账务控制:实现AB账的有效管理,确保利润不被侵蚀。
- 税务定位:从偷税与避税转向合法的节税。
- 资金动态管控:对资金流动进行实时监控,提升周转效率。
- 决策数据化:依赖数据进行决策,避免“拍脑袋”的管理方式。
2. 财务管理的核心角色
在企业中,民营企业老板应该是财务管理的核心角色。在企业管理中,财务管理不仅仅是财务人员的责任,而是每位管理者都应具备的能力。老板若不懂财务,可能会导致以下问题:
- 无法准确算清楚账目,影响决策。
- 资金周转不灵,导致企业运营困难。
- 税务风险高,可能面临巨额罚款。
- 成本浪费严重,影响利润。
- 缺乏预算管理,导致资源浪费。
三、企业财务的顶层设计
顶层设计是企业财务管理的基础,尤其是在公司股权架构方面。合理的股权架构设计能够为企业的发展提供保障,有效避免因股权结构不合理而带来的风险。
1. 股权架构的重要性
股权架构是企业的核心和顶层设计,不合理的股权架构可能导致企业内部矛盾,甚至影响企业的持续发展。案例分析显示,某些企业因股权架构不合理而导致资源流失和管理混乱。因此,企业在股权架构设计上需要特别谨慎,确保每位股东的利益得到合理保障。
2. 财务扩张思维
企业在追求扩张的过程中,必须关注收入、利润和现金流的平衡。这三者构成了企业财务扩张的“铁三角”。在实施财务扩张策略时,企业需要明确:
- 加强收入管控:通过优化销售策略,提升市场占有率。
- 提升利润率:通过成本控制和效率提升,实现利润增长。
- 优化现金流:确保企业在扩张过程中资金链的稳定。
四、提升企业资金效率
资金是企业运营的血液,提高资金效率是每位企业管理者的重要任务。以下是一些提升资金效率的方法:
- 通过现金流量预测,确保企业在资金周转方面没有障碍。
- 利用有效的资金管理工具,优化资金使用效率。
- 加强应收账款管理,减少坏账风险。
五、降本增效的策略
在当前竞争激烈的市场环境中,企业必须通过降低成本来提升竞争力。降本增效的策略包括:
- 量本利思维:通过分析产品成本,制定合理的定价策略。
- ABC成本分析:对各项成本进行分类,找出降本的切入点。
- 边际贡献思维:关注每项产品的边际贡献,优化产品组合。
六、税务筹划与风险管理
税务风险是企业财务管理中的重要组成部分,企业需要通过合理的税务筹划来降低税务成本,规避税务风险。具体方法包括:
- 了解税收政策,合理利用税收优惠。
- 进行税务风险自测,及时发现潜在风险。
- 设计合理的节税方案,确保合法合规。
七、总结与展望
在当前经济形势下,民营企业必须重新审视自己的财务管理策略。通过提升财务管理水平,尤其是利润管控能力,企业能够更好地适应市场变化,确保长期发展。在未来,企业应持续关注财务管理的创新和变革,以应对日益复杂的市场环境。
只有这样,企业才能在激烈的竞争中立于不败之地,实现更快速的增长和更高的盈利能力。
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