内控合规运行助力企业稳健发展策略

内控合规运行：提升企业竞争力的关键

在当今经济环境中，企业面临着激烈的市场竞争与不断变化的金融环境。为了在这个复杂的环境中立足，企业需要提升自身的投融资能力，以支持其战略发展及日常运营。内控合规运行作为企业管理的重要组成部分，能够有效防范风险、提升资源配置效率，从而为企业的可持续发展打下坚实的基础。本文将围绕“内控合规运行”的主题，结合当前企业所面临的挑战与培训课程的核心内容，深入探讨内控合规运行的重要性及实施策略。

王悦：《投融资风险防控与企业内部控制一体化运行实务与案例讲解》

【课程背景】在当前经济环境下，企业面临着激烈的市场竞争和不断变化的金融环境。为了适应这些变化，企业需要提升自身的投融资能力，以支持其战略发展和日常运营。本课程旨在帮助企业管理人员深入了解投融资的理论与实践，掌握资本运作的策略和技巧，从而提高企业的竞争力和市场适应能力。同时，帮助学员理解内部控制的基本概念、目标与原则，掌握内部控制体系建设的方法，熟悉经济活动风险评估与控制方法，以及公司层面与业务层面的具体内部控制要求，并熟悉核心业务领域的合规管理要点，确保公司资源得到合理配置与高效使用，以此防范企业重大风险，提升企业价值和效益。【课程收益】理解投融资的底层逻辑、流程和风险管控策略学会如何进行投资项目评估和风险管理提升企业管理人员的投融资风险管控能力掌握核心业务领域的风险识别方法掌握核心业务领域的内控管理要点【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】单位中高层、财务部全员、内控合规部门全员【课程时间】1天（6小时/天）第一部分 投融资决策与风险管控一、投资之前须知道的三重风险投资发生之时即经营效率降低之时投资发生之时即经营风险提升之时投资发生之时即管理难度加大之时二、投资关键环节与投资风险管控1、投资目标的取舍2、投资决策流程的完善3、投资项目评估与决策（1）投资项目的财务分析（2）投资回报率与风险评估（3）投资决策模型与应用4、投资风险管理与控制（1）商业模式风险（2）产品设计风险（3）投资节奏风险（4）项目立项风险（5）投资测算风险三、融资策略与工具1. 股权融资与债务融资2. 融资租赁与资产证券化3. 融资工具的选择与应用第二部分 内控风控合规一体化运行一、什么是内部控制1、为什么内部控制效果不佳？2、内部控制五要素：为什么重要3、内部控制的目标：拒绝机械化合规4、厘清内部控制、风险管理、合规管理的关系5、风险管理的底层逻辑：如何防范颠覆性风险二、相关政策解读1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、控制环境的“好”与“坏”：五大维度案例导入：日航起死回生的关键1、企业风险观：风险偏好型OR风险保守型2、企业文化：性格决定命运3、组织机制：权责不相容、合理授权4、员工行为规范：风清气正的企业文化5、人力管理体系：使命感？KPI？四、一体化运行的关键：风险评估的六大维度1、行业重大风险：个性化的行业风险特征是什么？2、发展阶段重大风险：不同的发展阶段蕴藏的风险有什么区别？3、组织架构重大风险：组织缺陷的风险意味着什么？4、业绩考核重大风险：拽着自己的头发能飞起来？5、信息系统重大风险：系统彼此割裂还是相互穿透？6、控制环境重大风险：内控环境的“变”与“不变”五、信息传递案例导入：审批麻木症为什么会发生？1、内部控制手段必须明确有效2、内部控制措施必须与时俱进3、内部控制流程必须兼顾效率4、内部控制程序必须闭环管理5、信息系统必须健全6、数智化内控系统的重要性六、内控风控合规一体化方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角七、标杆企业内控风控合规一体化实践案例

王悦 培训咨询

一、内控合规运行的背景与意义

随着市场竞争的加剧，企业面临着多方面的挑战。金融环境的变化带来了不确定性，企业在进行投融资决策时必须更加谨慎。内控合规运行不仅是企业管理的基本要求，也是提升企业竞争力的重要手段。通过建立健全的内部控制体系，企业可以有效识别和控制风险，确保资源的合理配置与高效使用，进而提升企业的价值和效益。

内控合规的核心在于对企业内部各项活动的有效监控与管理。良好的内控体系能够帮助企业及时发现潜在风险，并采取相应的措施加以防范，从而避免重大损失。同时，合规管理确保企业的经营活动符合相关法律法规，降低法律风险，维护企业的声誉和形象。

二、投融资决策中的内控合规

投融资是企业发展的重要手段，但在投资决策的过程中，企业必须面对多重风险。首先，投资决策往往伴随着经营效率的降低、经营风险的提升以及管理难度的加大。因此，企业在进行投资之前，必须充分了解和评估潜在的风险。

• 投资目标的取舍：企业在决策时需明确投资的目的，权衡收益与风险。
• 投资决策流程的完善：建立科学合理的投资决策流程，加强对投资项目的财务分析与风险评估。
• 投资风险管理与控制：识别商业模式风险、产品设计风险等，制定相应的风险控制措施。

通过对投融资决策中内控合规要素的重视，企业能够有效提升管理人员的投融资风险管控能力，确保投资项目的成功率和回报率。

三、内部控制的基本概念与目标

内部控制是指企业为了保障资产的安全、提高经营效率、促进合规经营而设立的管理体系。其核心目标是通过合理的控制措施，识别并防范各类风险，确保企业的可持续发展。

内部控制的五个要素包括：

• 控制环境：反映企业的文化和价值观，是内部控制的基础。
• 风险评估：识别和分析企业面临的风险，为控制措施的制定提供依据。
• 控制活动：通过制度和流程来实施控制，确保风险得到有效管理。
• 信息与沟通：确保企业内部信息的及时传递，使各级管理者能够做出有效决策。
• 监督与评估：对内部控制的执行情况进行监督，确保控制措施的有效性与适时性。

企业在建设内部控制体系时，必须明确内部控制与风险管理、合规管理之间的关系，才能更好地实现内部控制的目标。

四、内控风控合规一体化运行

内控、风险管理与合规管理的有机结合，是实现企业可持续发展的重要保障。一体化运行的关键在于风险评估的六大维度，分别是行业重大风险、发展阶段重大风险、组织架构重大风险、业绩考核重大风险、信息系统重大风险和控制环境重大风险。

通过对这些维度的综合评估，企业能够全面了解自身的风险状况，制定相应的控制措施，有效防范风险。此外，企业还需关注信息传递的有效性，确保内部控制措施的明晰与高效执行。审批麻木症的案例表明，内部控制手段必须明确有效，流程必须兼顾效率，才能确保内部控制的有效实施。

五、政策解读与实施策略

在内控合规运行过程中，企业需要密切关注相关政策的变化。近年来，中央企业内控工作政策要求的核心变化主要体现在以下几个方面：

• 对内部控制体系建设的重视程度不断提升。
• 合规管理与风险管理的有机结合成为趋势。
• 强调内控信息系统的建设与数据管理。

企业必须根据这些政策要求，制定相应的内部控制措施，确保内控体系的有效运行。此外，标杆企业的内控风控合规一体化实践案例，可以为其他企业提供借鉴，帮助其更好地实施内控合规管理。

六、总结与展望

内控合规运行是企业应对市场竞争与金融环境变化的重要手段。通过建立健全的内部控制体系，企业能够有效识别和控制风险，确保资源的合理配置与高效使用。在实施内控合规运行的过程中，企业管理者需要深入理解投融资的底层逻辑与风险管控策略，提升自身的管理能力。

未来，随着经济环境的不断变化，内控合规的要求也将不断提升。企业必须与时俱进，持续优化内部控制体系，以应对新的挑战与机遇。通过内控合规的有效运行，企业将能够在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展。