内控合规运行助力企业可持续发展与风险管理

内控合规运行的必要性与实践

在如今瞬息万变的商业环境中，企业面临着诸多挑战，包括市场竞争的加剧、金融环境的变化等。在这样的背景下，内控合规运行成为企业提升竞争力和保障持续发展的重要手段。本文将围绕内控合规的基本概念、实施策略及其在企业管理中的重要性进行深入探讨。

王悦：《投融资风险防控与企业内部控制一体化运行实务与案例讲解》

【课程背景】在当前经济环境下，企业面临着激烈的市场竞争和不断变化的金融环境。为了适应这些变化，企业需要提升自身的投融资能力，以支持其战略发展和日常运营。本课程旨在帮助企业管理人员深入了解投融资的理论与实践，掌握资本运作的策略和技巧，从而提高企业的竞争力和市场适应能力。同时，帮助学员理解内部控制的基本概念、目标与原则，掌握内部控制体系建设的方法，熟悉经济活动风险评估与控制方法，以及公司层面与业务层面的具体内部控制要求，并熟悉核心业务领域的合规管理要点，确保公司资源得到合理配置与高效使用，以此防范企业重大风险，提升企业价值和效益。【课程收益】理解投融资的底层逻辑、流程和风险管控策略学会如何进行投资项目评估和风险管理提升企业管理人员的投融资风险管控能力掌握核心业务领域的风险识别方法掌握核心业务领域的内控管理要点【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】单位中高层、财务部全员、内控合规部门全员【课程时间】1天（6小时/天）第一部分 投融资决策与风险管控一、投资之前须知道的三重风险投资发生之时即经营效率降低之时投资发生之时即经营风险提升之时投资发生之时即管理难度加大之时二、投资关键环节与投资风险管控1、投资目标的取舍2、投资决策流程的完善3、投资项目评估与决策（1）投资项目的财务分析（2）投资回报率与风险评估（3）投资决策模型与应用4、投资风险管理与控制（1）商业模式风险（2）产品设计风险（3）投资节奏风险（4）项目立项风险（5）投资测算风险三、融资策略与工具1. 股权融资与债务融资2. 融资租赁与资产证券化3. 融资工具的选择与应用第二部分 内控风控合规一体化运行一、什么是内部控制1、为什么内部控制效果不佳？2、内部控制五要素：为什么重要3、内部控制的目标：拒绝机械化合规4、厘清内部控制、风险管理、合规管理的关系5、风险管理的底层逻辑：如何防范颠覆性风险二、相关政策解读1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、控制环境的“好”与“坏”：五大维度案例导入：日航起死回生的关键1、企业风险观：风险偏好型OR风险保守型2、企业文化：性格决定命运3、组织机制：权责不相容、合理授权4、员工行为规范：风清气正的企业文化5、人力管理体系：使命感？KPI？四、一体化运行的关键：风险评估的六大维度1、行业重大风险：个性化的行业风险特征是什么？2、发展阶段重大风险：不同的发展阶段蕴藏的风险有什么区别？3、组织架构重大风险：组织缺陷的风险意味着什么？4、业绩考核重大风险：拽着自己的头发能飞起来？5、信息系统重大风险：系统彼此割裂还是相互穿透？6、控制环境重大风险：内控环境的“变”与“不变”五、信息传递案例导入：审批麻木症为什么会发生？1、内部控制手段必须明确有效2、内部控制措施必须与时俱进3、内部控制流程必须兼顾效率4、内部控制程序必须闭环管理5、信息系统必须健全6、数智化内控系统的重要性六、内控风控合规一体化方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角七、标杆企业内控风控合规一体化实践案例

王悦 培训咨询

一、内控合规的基本概念

内部控制（Internal Control）是指企业为确保其经营活动有效性、财务报告的可靠性以及遵循法律法规而实施的一系列程序和措施。合规管理则是确保企业遵循相关法律法规及内部规定的活动。内控与合规的有机结合，能够有效防范企业面临的各种风险，提升资源的合理配置与高效利用。

1. 内部控制的五要素

内部控制的有效性取决于五个要素的综合运用：

• 控制环境：企业的文化、道德规范和管理风格。
• 风险评估：识别、分析和评估可能影响目标实现的风险。
• 控制活动：为了减轻风险而采取的具体措施。
• 信息与沟通：确保信息在内部的有效传递与沟通。
• 监控：持续对内部控制的有效性进行评估和改进。

2. 内控与合规的关系

内控与合规虽然各自有不同的侧重点，但两者之间是密不可分的。内控为合规提供了保障，而合规则为内控提供了依据。企业在实施内控时，必须充分考虑合规因素，确保企业在合法合规的框架内运作。

二、内控合规的重要性

内控合规运行不仅是企业合规经营的基础，更是企业可持续发展的保障。通过有效的内控合规机制，企业能够实现以下几个方面的提升：

1. 风险防范

内控合规能够帮助企业识别和评估潜在风险，及时采取措施加以防范，降低经营风险的发生率。这对于企业在复杂的市场环境中保持竞争力至关重要。

2. 提升决策效率

通过完善的内部控制体系，企业能够快速获取所需信息，提升决策的科学性和有效性。这不仅能够提高企业的管理效率，还能够增强企业对市场变化的敏感性。

3. 资源合理配置

内控合规能够确保企业资源的合理配置与高效使用，避免资源的浪费与流失，提升企业的整体价值。

4. 增强企业信誉

企业的合规经营能够有效增强其社会信誉与品牌形象，赢得客户和投资者的信任，从而进一步推动企业的发展。

三、内控合规运行的实施策略

为了实现内控合规的有效运行，企业需要制定科学的实施策略，具体包括以下几个方面：

1. 明确内控合规目标

企业应根据自身的战略目标和市场环境，明确内部控制与合规管理的具体目标。这对于指导企业的内控合规工作具有重要意义。

2. 建立健全内控体系

企业需要根据自身的特点和需求，建立健全内部控制体系，包括完善的制度、流程和标准，以确保内控合规的有效实施。

3. 加强风险评估与管理

通过定期的风险评估，企业能够及时发现潜在风险，并采取相应的控制措施。这对于降低风险的发生概率，保障企业的正常运营至关重要。

4. 提升员工合规意识

企业应通过培训和宣传，提高全体员工的合规意识，使他们在日常工作中自觉遵循相关规章制度，形成良好的合规文化。

5. 监控与反馈机制

企业需建立有效的监控与反馈机制，定期对内部控制的实施效果进行评估，及时调整和改进内控措施，确保其持续有效。

四、内控合规的一体化管理

内控合规的一体化管理是实现企业全面风险管理的重要方法。通过整合内控、风险管理与合规管理，企业能够形成合力，提高管理的整体效率与效益。

1. 一体化管理的价值

一体化管理能够充分发挥内控、风险管理和合规管理的协同作用，提升企业的风险防范能力，降低合规成本，增强企业的整体管理水平。

2. 一体化管理的实施路径

• 整合管理体系：将内控、风险管理和合规管理纳入企业整体管理体系，形成统一的管理框架。
• 建立跨部门协作机制：促进各部门之间的信息共享与协作，共同应对风险与合规挑战。
• 强化数据分析能力：利用数据分析技术，对企业的内控、风险和合规情况进行动态监测与评估。

五、标杆企业内控合规实践案例

在内控合规的实践中，许多标杆企业通过创新管理模式和技术手段，实现了内控合规的有效运行，取得了显著成效。例如，某知名跨国企业通过建立智能化的内控系统，实现了内部控制流程的自动化，降低了人工干预的风险。该企业每年能够节省大量的合规成本，并提高了内部控制的效率。

总结

内控合规运行是企业管理的重要组成部分，对于提升企业的市场竞争力与可持续发展能力具有重要意义。通过明确内控合规的目标，建立健全的内部控制体系，加强风险评估与管理，提升员工合规意识，企业能够有效应对复杂的市场环境，确保资源的合理配置与高效使用。未来，随着市场环境的不断变化，企业在内控合规方面的实践将更加深入，推动企业不断向前发展。