优化内控合规运行提升企业风险管理效率

内控合规运行：提升企业竞争力的战略保障

在当前经济环境下，企业面临着激烈的市场竞争与不断变化的金融环境。为了适应这些变化，企业需要不断提升自身的投融资能力，以支持战略发展和日常运营。在这样的背景下，内控合规的有效运行显得尤为重要，它不仅是企业资源合理配置与高效使用的保障，更是防范重大风险、提升企业价值与效益的重要手段。因此，深入理解内控合规的基本概念、目标与原则，掌握构建内部控制体系的方法，对于企业管理人员来说至关重要。

王悦：《投融资风险防控与企业内部控制一体化运行实务与案例讲解》

【课程背景】在当前经济环境下，企业面临着激烈的市场竞争和不断变化的金融环境。为了适应这些变化，企业需要提升自身的投融资能力，以支持其战略发展和日常运营。本课程旨在帮助企业管理人员深入了解投融资的理论与实践，掌握资本运作的策略和技巧，从而提高企业的竞争力和市场适应能力。同时，帮助学员理解内部控制的基本概念、目标与原则，掌握内部控制体系建设的方法，熟悉经济活动风险评估与控制方法，以及公司层面与业务层面的具体内部控制要求，并熟悉核心业务领域的合规管理要点，确保公司资源得到合理配置与高效使用，以此防范企业重大风险，提升企业价值和效益。【课程收益】理解投融资的底层逻辑、流程和风险管控策略学会如何进行投资项目评估和风险管理提升企业管理人员的投融资风险管控能力掌握核心业务领域的风险识别方法掌握核心业务领域的内控管理要点【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】单位中高层、财务部全员、内控合规部门全员【课程时间】1天（6小时/天）第一部分 投融资决策与风险管控一、投资之前须知道的三重风险投资发生之时即经营效率降低之时投资发生之时即经营风险提升之时投资发生之时即管理难度加大之时二、投资关键环节与投资风险管控1、投资目标的取舍2、投资决策流程的完善3、投资项目评估与决策（1）投资项目的财务分析（2）投资回报率与风险评估（3）投资决策模型与应用4、投资风险管理与控制（1）商业模式风险（2）产品设计风险（3）投资节奏风险（4）项目立项风险（5）投资测算风险三、融资策略与工具1. 股权融资与债务融资2. 融资租赁与资产证券化3. 融资工具的选择与应用第二部分 内控风控合规一体化运行一、什么是内部控制1、为什么内部控制效果不佳？2、内部控制五要素：为什么重要3、内部控制的目标：拒绝机械化合规4、厘清内部控制、风险管理、合规管理的关系5、风险管理的底层逻辑：如何防范颠覆性风险二、相关政策解读1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、控制环境的“好”与“坏”：五大维度案例导入：日航起死回生的关键1、企业风险观：风险偏好型OR风险保守型2、企业文化：性格决定命运3、组织机制：权责不相容、合理授权4、员工行为规范：风清气正的企业文化5、人力管理体系：使命感？KPI？四、一体化运行的关键：风险评估的六大维度1、行业重大风险：个性化的行业风险特征是什么？2、发展阶段重大风险：不同的发展阶段蕴藏的风险有什么区别？3、组织架构重大风险：组织缺陷的风险意味着什么？4、业绩考核重大风险：拽着自己的头发能飞起来？5、信息系统重大风险：系统彼此割裂还是相互穿透？6、控制环境重大风险：内控环境的“变”与“不变”五、信息传递案例导入：审批麻木症为什么会发生？1、内部控制手段必须明确有效2、内部控制措施必须与时俱进3、内部控制流程必须兼顾效率4、内部控制程序必须闭环管理5、信息系统必须健全6、数智化内控系统的重要性六、内控风控合规一体化方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角七、标杆企业内控风控合规一体化实践案例

王悦 培训咨询

一、投融资决策与风险管控

投融资是企业发展过程中不可或缺的一部分，然而，投资决策往往伴随着多重风险。在进行投资之前，企业需要清楚地了解以下三重风险：

• 经营效率降低：一旦投资发生，企业的经营效率可能会受到影响，导致资源的分散与管理难度的增加。
• 经营风险提升：投资活动本质上会增加企业面临的经营风险，特别是在市场变化迅速的情况下。
• 管理难度加大：投资决策的复杂性和不确定性，会使得企业的管理难度显著增加。

在理解了这些风险后，企业应当关注投资的关键环节与风险管控。以下是一些关键要素：

• 投资目标的取舍：明确投资目标，以便在不同的项目中进行有效的选择。
• 投资决策流程的完善：构建科学的决策流程，以降低决策失误的概率。
• 投资项目评估与决策：包括财务分析、投资回报率与风险评估以及决策模型的应用，这些都是确保投资成功的重要环节。
• 投资风险管理与控制：从商业模式到产品设计，全面评估各类风险。

二、内部控制的核心概念

内部控制是企业管理的重要组成部分，它的效果直接关系到企业的合规性与运营效率。然而，许多企业在内部控制的执行过程中，常常面临效果不佳的挑战。理解内部控制五要素的重要性，能够帮助企业提升内部控制的有效性，这五要素包括：

• 控制环境：企业文化和风气对内部控制的影响不容忽视。
• 风险评估：识别和分析风险是内部控制的基础。
• 控制活动：实施具体的控制措施，以确保风险得以有效管控。
• 信息与沟通：确保信息在企业内部的有效传递。
• 监控活动：定期评估内部控制的有效性并进行必要的调整。

内部控制的目标不仅仅是合规，更是拒绝机械化合规。企业应该在合规的基础上，注重效率与价值的提升。厘清内部控制、风险管理与合规管理之间的关系，将有助于企业更好地制定管理策略，防范潜在的颠覆性风险。

三、内控风控合规一体化运行

在现代企业管理中，内控、风控与合规管理的有效结合，能够显著提升企业的整体管理水平。关键在于实现一体化运行，企业需要关注以下几个方面：

• 行业重大风险：识别不同行业中的个性化风险特征，以便制定相应的控制策略。
• 发展阶段重大风险：不同发展阶段的企业，其面临的风险表现各异，管理策略需相应调整。
• 组织架构重大风险：组织缺陷可能导致管理失控，合理的组织架构是内控的基础。
• 业绩考核重大风险：不合理的业绩考核机制可能导致管理人员的短视行为。
• 信息系统重大风险：确保信息系统的整合与沟通，以提高业务的整体效率。
• 控制环境重大风险：关注内控环境的变化，及时调整管理策略。

信息传递的有效性是内控合规运行的重要保障，企业必须确保内部控制手段明确有效、措施与时俱进，流程兼顾效率，并实现闭环管理。此外，发展数智化内控系统，能够进一步提升企业的管理水平。

四、内控风控合规一体化方法论

实现内控、风控与合规的一体化管理，企业需要从以下几个方面入手：

• 一体化风险管理的价值协同：通过整合各类资源，增强企业的抗风险能力。
• 一体化风险管理的总体视角：从宏观角度看待企业的风险管理，制定全面的管理策略。
• 一体化风险管理的治理视角：关注企业治理结构的完善，以支持风险管理的有效实施。

五、标杆企业的内控实践案例

通过分析标杆企业的内控风控合规一体化实践，可以为其他企业提供宝贵的经验与启示。这些标杆企业通常在管理机制、文化建设、信息系统等方面表现出色，能够在复杂的市场环境中有效控制风险并实现可持续发展。

总之，内控合规运行是企业提升竞争力的重要保障。通过科学的投融资决策、全面的风险管控、有效的内部控制与合规管理，企业将能够在激烈的市场竞争中立于不败之地。只有不断完善内部控制体系，企业才能在快速变化的经济环境中，保持持续的增长与发展。

总结

在当今经济环境中，企业面临着前所未有的挑战与机遇。有效的内控合规运行，不仅能够帮助企业识别与管理风险，更能提升企业的整体运营效率与市场竞争力。通过深入理解内控合规的基本概念与实施方法，企业管理者将能够更好地应对未来的挑战，实现可持续发展。