提升财务思维，实现财富增长的关键策略

提升财务思维：企业管理的新动力

在现代企业管理中，财务思维的提升已经成为了企业成功的关键因素之一。正如著名企业家稻盛和夫所言：“不懂财务，不能成为真正的经营者。”财务不仅仅是企业运作的一个环节，它更像是企业发展过程中的红绿灯，为企业的发展指明方向。在这篇文章中，我们将探讨财务思维的提升对企业管理的重要性，以及如何通过系统的培训课程来实现这一目标。

王悦：《掌控财务风险 赋能经营管理》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容真正了解财务风险对企业的危害，从业务角度重新财务工作，获得认知升华；掌握基本的财务知识，了解业务过程中的财务风险及特点；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从几个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：从某国有企业被审计追责说起事件第一部分 财务风险管控一、做好公司的账：财务账套管控要点案例引入：曲江文旅董事长被留置1、会计制度到底是个啥行业特定会计处理的底层逻辑、财务报表就像真实的谎言、管理报表和会计报表2、特殊的会计处理事项资产为什么要计提减值、收入为什么要分期等3、经营风险管控经营指标分析、财务预警、核心KPI二、看好公司的钱：资金风险管控与应对案例引入：清华紫光破产案1、企业资金风险的主要表现形式短贷长投风险、投资资金峰值风险、习以为常的资金风险2、防范资金欺诈与盗用内部控制措施、定期资金安全检查三、开好公司的源：销售风险管控与应对案例引入：大船海工破产案1、常见的销售风险销售计划风险、应收账款风险、销售合同风险、业绩造假等2、典型的销售风险管控方法科学的销售计划、客户信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计监督四、节好公司的流：采购风险管控与应对案例引入：西安地铁电缆事件1、常见的采购风险采购计划风险、招投标风险、供应商选择风险、库存风险2、典型的采购风险管控方法科学的采购计划、付款节奏管控、发票合规、税点监督、库存监控五、降好公司的本：成本费用管控与应对案例引入：中原特钢退市的启示1、常见的成本费用风险原材料成本风险、人工成本风险、管理成本风险、质量成本失控2、典型的成本费用管控方法成本结构优化、预算管理、人员优化、供应链优化等六、定好公司的规：财务内控体系与更新案例引入：上海电气暴雷案1、常见的财务内控体系缺陷设计缺陷、运行缺陷、控制环境缺陷、监控缺陷等2、内部控制框架COSO模型解析、控制环境与控制活动、风险评估与定期审计第二部分 经营视角下的三大表解读一、解读资产负债表：资产大的人一定是富人吗？资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表案例讲解二、读懂利润表：收入高，利润就高吗？收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表案例讲解三、读懂现金流量表：企业利润高，一定就有钱？盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的日子怎么样：现金流量表案例讲解

王悦 培训咨询

财务思维的核心概念

财务思维并不仅限于会计报表的解读和数字的计算，它更强调通过财务数据来理解企业的整体运营状态。财务人员与业务部门之间往往存在矛盾，这种矛盾源于对财务数据和业务目标的不同理解。财务思维的提升可以帮助企业消除这些矛盾，形成一个统一的方向，实现业财融合。

• 财务风险意识：理解和识别企业运行中的财务风险，例如流动性风险、信用风险等。
• 数据分析能力：能够通过数据分析发现潜在问题，进行经营决策。
• 战略思维：通过财务数据反映出企业的市场表现，从而制定合理的战略规划。

课程背景与目标

本次培训课程的设计目标在于帮助企业的管理者、技术骨干和业务人员提升财务思维。通过实际案例的分析，让学员深刻理解财务风险对企业的危害，从而能够在日常工作中更好地运用财务知识，提升自身的职场竞争力。

财务风险管控的重要性

企业在运营过程中，面临多种类型的财务风险。有效的财务风险管控不仅能够保护企业的资产，还能为企业的可持续发展提供保障。

做好公司的账：财务账套管控要点

企业的会计制度是财务管理的基础。理解行业特定的会计处理逻辑和财务报表的真实意义是每个管理者必须具备的能力。通过对曲江文旅董事长被留置的案例分析，学员将体会到会计制度的重要性。

• 会计制度的重要性：会计制度不仅仅是规范操作，更是防范风险的屏障。
• 经营风险管控：通过经营指标分析、财务预警和核心KPI的设定来进行风险管控。

看好公司的钱：资金风险管控与应对

资金是企业运转的血液，资金风险的管理至关重要。通过分析清华紫光破产案，可以揭示企业在资金管理上的常见问题。

• 短贷长投风险：企业在融资时需谨慎选择资金来源。
• 防范资金欺诈：建立内部控制措施，定期进行资金安全检查。

开好公司的源：销售风险管控与应对

销售是企业收入的来源，销售风险的控制显得尤为重要。通过大船海工破产案的分析，学员将学习到如何科学制定销售计划和客户信用管控。

• 销售计划风险：制定切实可行的销售计划，避免盲目乐观。
• 审计监督：定期对销售数据进行审计，确保数据的真实性。

节好公司的流：采购风险管控与应对

采购环节中的风险同样不可忽视。通过西安地铁电缆事件的案例，学员将了解到常见的采购风险及其防控措施。

• 招投标风险：在招投标过程中，确保程序的透明性和合规性。
• 库存风险：科学管理库存，避免资金的无效占用。

降好公司的本：成本费用管控与应对

成本控制是提升企业竞争力的重要手段。通过中原特钢退市的案例，学员将了解如何优化成本结构和预算管理。

• 人工成本风险：合理配置人力资源，控制人工成本。
• 供应链优化：通过优化供应链管理，降低运营成本。

内控体系与财务管理的结合

财务内控体系的完善是企业管理的重要组成部分。通过分析上海电气暴雷案，学员将了解内控体系缺陷的类型及其防范措施。

• 设计缺陷：确保内控体系的设计合理性，避免潜在缺陷。
• COSO模型解析：应用COSO模型来建立有效的内控框架。

经营视角下的三大表解读

在企业管理中，资产负债表、利润表和现金流量表是反映企业运营状况的三大核心报表。通过系统的学习，管理者能够从经营的角度出发，深入理解这三张表所蕴含的数据。

解读资产负债表

资产负债表反映了企业的偿债能力和财务稳定性。学员将学习到资产、负债和净资产之间的关系，以及如何通过该表判断企业的财务健康状况。

• 资产大是否意味着富有：理解资产的质量而不仅仅是数量。
• 偿债能力分析：通过负债比例等指标评估企业的偿债能力。

读懂利润表

利润表展示了企业的盈利能力。学员将学习到收入、成本费用与利润之间的关系，探索如何提升企业的盈利水平。

• 收入与利润的关系：高收入并不一定意味着高利润。
• 盈利能力指标：掌握各类盈利能力指标的计算和解读。

读懂现金流量表

现金流量表是评估企业流动性和抗风险能力的重要工具。通过对现金流量表的深入分析，学员能够了解企业的实际经营状况。

• 盈利质量的评估：高利润与现金流的关系分析。
• 现金流管理：确保企业在运营过程中保持健康的现金流。

结论

提升财务思维不仅仅是财务人员的责任，它应成为每位企业管理者和业务骨干的共识。通过系统的培训和实践，企业能够在激烈的市场竞争中立于不败之地。财务思维的提升，能够帮助企业更好地识别风险、优化资源配置，并制定科学的经营决策，从而实现可持续发展。面对未来的挑战，企业需要不断强化财务思维，提升整体竞争力，为企业的长远发展奠定坚实基础。