有效应对税务风险控制的策略与方法

税务风险控制：企业财务管理的关键

在现代企业管理中，税务风险控制已成为一个不可忽视的重要环节。许多企业主在经营过程中常常会遇到各种各样的财务问题，例如，“账算不清，财务报上来的利润数怎么和自己估计的差这么多？”或是“增值税、企业所得税到底怎么做才能节税？”这些问题不仅影响企业的财务健康，更可能导致税务风险的加剧。因此，作为企业的掌舵人，掌握必要的财税知识是至关重要的。

张军：《不懂会计的“财务高手”》

【课程背景】“账算不清，财务报上来的利润数怎么和自己估计的差这么多？” “增值税、企业所得税到底怎么做才能节税？”“这个方案能不能做，该怎么判断？”“不知道怎么管理财务人员，感觉财务对企业经营、发展没什么价值”很多老板在经营过程中并不是不想管好财务，只是不知道问题究竟出在哪里？或者不知道怎么管才是合适的？作为企业的掌舵人，有必要掌握一些财税知识和方法，更好地掌控公司财务状况，避免将公司这条船带偏了方向。【课程收益】从老板们具有共性的七个财税类困惑出发，提练出老板、非财务企业高管们需要了解、掌握的四类财税知识；了解边际利润概念，掌握、利用它进行经营决策的思路和方法了解税务筹划概念，打造税务合规、业财融合的铁军设计、使用自己看得懂的经营财务报表，找到日常管理工作的发力点。逐步远离拍脑袋、热血上头式的决策习惯，了解全面预算工作的概念和重要性。1个工具-方案辅助决策工具表。2个方法-A、设计自己需要的、能看懂的经营财务报表 B、用工具表定期评估公司税务合规风险3个思路-A、掌握盈亏平衡的财务思维，多一个视角审视公司运营 B、了解应该对财务团队提出什么样的管理要求，获得管理财务人员的思路。C、预则立，不预则废，了解全面预算工作的实质和作用，了解规划与控制对公司运营的重要性。【课程特色】通过讲师设问、互动和揭晓答案的方式，使学员在倾听与互动中潜移默化转换思维，掌握财务管理基本理念。本课程创造性的把基础财务、业务财务、公司战略、工作计划、全面预算管理融合在一起，快速帮助学员深入了解专业财务，获得管理财务的启发，突破管理瓶颈。【课程时间】1-1.5天（6小时/天）【课程对象】中小企业老板、公司高管（非财务）、中层管理者、重点培养的业务骨干【课程大纲】一、账算不清怎么办？1、利润与现金流A、错误的现金流判断影响经营决策B、账目混乱引发税务风险C、股东矛盾D、老板的小辫子案例合规成本票据不足，所得税压力大，购买发票2、业务问题是最大的财务问题。A、规范、完善业务流程.B、财务支持业务、业务配合财务C、业财融合实现价值最大化3、看得懂报表或者编制看得懂的报表利润=收入-成本-费用4、管理财务：利润、成本费用、现金流、资产、负债二、成为财务高手之一：从税开始，了解和布局合规经营之路1、公司经营有哪些税？2、财务与税务3、现行税务政策简介4、业务与税务规划案例   埋雷的“税务筹划”5、挣安心钱：税务筹划案例：基于业务真实的税务筹划互动：启发思维的税务筹划案例、互动、评点6、管理财务：税收风险自查报告三、成为财务高手之二：盈亏平衡点与边际利润1、盈亏平衡点2、边际利润用边际利润作为日常方案决策的重要工具案例一个营销方案的审批流3、方案决策辅助工具表互动：这个营销方案可行吗？4、管理财务：测算投产比四、成为财务高手之三：建造属于监控室，设计自己的财报系统1、成本收入率+成本结构+同比环比成本费用最优拓宽生存空间、增强竞争力2、资金状况+往来账管理关注现金流、资金流安全3、资产情况、股东权益4、管理财务：准确、及时提供数据及数据分析五、成为财务高手之四：战略+战术的瞄准镜—预算1、“预则立，不预则废”预测与预算2、上接战略，下接绩效预算考核必须与利益挂钩案例  失败的全面预算管理3、弹性预算与滚动预算4、个性化预算管理案例：制造5、评估预算工作的最佳启动时间6、管理财务：提要求：从核算型升级为管理型六、回顾总结“如何管理财务？”理清业务与财务流程，提供准确、及时的管理报表。切入到采购、生产、营销全过程，对报价定价、研发生产、营销具体方案全面参予，并提供数据呈现及分析。协助老板控制税务风险，提供自查报告，船要开得快，也要行得稳。适时启动预算管理，摈弃热血、拍脑袋式决策。以全面预算将战略计划落地，让绩效考核有据可行。学员反馈与再回顾

张军 培训咨询

课程背景与目标

本课程旨在帮助中小企业的老板及高管更好地理解和管理财务，解决在经营过程中遇到的财税类困惑。通过系统的培训，学员将能够掌握四类财税知识，了解边际利润概念，并利用其进行经营决策。课程还将帮助学员设计和使用看得懂的财务报表，从而找到日常管理工作的发力点，逐渐远离盲目决策的习惯。

税务风险的来源与影响

利润与现金流的关系

企业的利润与现金流之间的关系常常被忽视。许多企业主在看到财务报表上显示的利润时，可能会误以为企业的财务状况良好。然而，现金流的短缺可能会使企业面临严重的财务危机。错误的现金流判断不仅会影响企业的经营决策，还可能引发税务风险、股东矛盾等问题。

业务流程的规范化

业务问题是最大的财务问题，企业在运营过程中，如果未能规范和完善业务流程，就容易出现账目混乱和税务风险。企业需要确保财务部门与业务部门的协作，形成业财融合的良好局面，以实现价值的最大化。

税务筹划的重要性

税务筹划是企业在合法合规的前提下，合理安排税收事项，以达到减轻税负、提高经济效益的目的。了解税务筹划的概念，有助于企业规避潜在的税务风险。

税务筹划的基本原则

• 合规性：所有的税务筹划活动必须在法律法规的框架内进行。
• 真实性：税务筹划应基于真实的业务运营，而非虚构或隐瞒。
• 前瞻性：提前规划税务问题，避免在业务发生后再进行调整。

税务筹划的应用案例

在实际操作中，企业可以通过合理的税务筹划实现税务合规与经营效益的双赢。例如，有的企业通过选择合适的税务政策，利用税收优惠政策来减轻税负。同时，在进行税务筹划时，企业还需定期进行自查，确保合规性。

盈亏平衡与边际利润分析

盈亏平衡点的计算

盈亏平衡点是指企业的总收入恰好等于总成本时的销售额。在这个点上，企业既没有盈利也没有亏损。了解盈亏平衡点的概念，有助于企业进行有效的决策。

边际利润的应用

边际利润是指销售额增加一单位所带来的额外利润。在日常经营决策中，边际利润可以作为一个重要的参考指标。通过分析边际利润，企业可以更好地评估不同营销方案的可行性，提高决策的科学性。

财务报表的设计与管理

看得懂的财务报表

许多企业主在面对复杂的财务报表时感到困惑，这不仅影响了他们的决策，还可能导致税务风险。企业应设计出符合自身需求、易于理解的财务报表，以便及时掌握经营状况。

数据分析的重要性

及时提供准确的数据分析是企业管理的关键。通过对财务数据的分析，企业可以发现潜在的问题，并及时采取措施进行调整。例如，定期评估公司的税务合规风险，有助于企业在风险发生之前进行预警。

全面预算管理的必要性

预算的作用

预算是企业经营管理的重要工具，“预则立，不预则废”强调了预算在企业发展中的重要性。通过制定全面预算，企业可以将战略计划落地，并在实际运营中进行有效的控制。

弹性预算与滚动预算

弹性预算和滚动预算是现代企业进行财务管理的重要方法。弹性预算可以根据实际情况进行调整，适应市场变化；而滚动预算则通过定期更新预算，确保企业在动态环境中保持灵活性和适应性。

总结与展望

税务风险控制是企业财务管理中的一项重要任务，掌握相关的财税知识和方法，将有助于企业主和高管更好地管理财务，降低税务风险。在实际操作中，企业需要关注利润与现金流的关系，规范业务流程，进行合理的税务筹划，设计易于理解的财务报表，并实施全面预算管理。通过这些措施，企业可以在复杂的经济环境中保持稳健发展，实现长期价值的最大化。

作为企业的掌舵人，您肩负着重要的责任。通过学习和掌握税务风险控制的相关知识，您将能够更好地驾驭企业的财务状况，确保企业在竞争中立于不败之地。未来的商业世界充满挑战，但同时也蕴藏着无限的机遇，只有不断提升自身的财务管理能力，才能在这个瞬息万变的市场中获得成功。