投融资风险管控策略：提升决策效率与安全性

投融资风险管控：企业发展的必然选择

在当今经济环境中，企业面临着激烈的市场竞争和不断变化的金融形势。为了在这样的背景下生存和发展，企业必须提升其投融资能力，以支持战略发展和日常运营。这就要求管理者们深入了解投融资的理论与实践，掌握资本运作的策略和技巧，从而提高企业的竞争力和市场适应能力。投融资风险管控作为企业管理中不可或缺的一部分，将在本文中进行详细探讨。

王悦：《投融资风险防控与企业内部控制一体化运行实务与案例讲解》

【课程背景】在当前经济环境下，企业面临着激烈的市场竞争和不断变化的金融环境。为了适应这些变化，企业需要提升自身的投融资能力，以支持其战略发展和日常运营。本课程旨在帮助企业管理人员深入了解投融资的理论与实践，掌握资本运作的策略和技巧，从而提高企业的竞争力和市场适应能力。同时，帮助学员理解内部控制的基本概念、目标与原则，掌握内部控制体系建设的方法，熟悉经济活动风险评估与控制方法，以及公司层面与业务层面的具体内部控制要求，并熟悉核心业务领域的合规管理要点，确保公司资源得到合理配置与高效使用，以此防范企业重大风险，提升企业价值和效益。【课程收益】理解投融资的底层逻辑、流程和风险管控策略学会如何进行投资项目评估和风险管理提升企业管理人员的投融资风险管控能力掌握核心业务领域的风险识别方法掌握核心业务领域的内控管理要点【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】单位中高层、财务部全员、内控合规部门全员【课程时间】1天（6小时/天）第一部分 投融资决策与风险管控一、投资之前须知道的三重风险投资发生之时即经营效率降低之时投资发生之时即经营风险提升之时投资发生之时即管理难度加大之时二、投资关键环节与投资风险管控1、投资目标的取舍2、投资决策流程的完善3、投资项目评估与决策（1）投资项目的财务分析（2）投资回报率与风险评估（3）投资决策模型与应用4、投资风险管理与控制（1）商业模式风险（2）产品设计风险（3）投资节奏风险（4）项目立项风险（5）投资测算风险三、融资策略与工具1. 股权融资与债务融资2. 融资租赁与资产证券化3. 融资工具的选择与应用第二部分 内控风控合规一体化运行一、什么是内部控制1、为什么内部控制效果不佳？2、内部控制五要素：为什么重要3、内部控制的目标：拒绝机械化合规4、厘清内部控制、风险管理、合规管理的关系5、风险管理的底层逻辑：如何防范颠覆性风险二、相关政策解读1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、控制环境的“好”与“坏”：五大维度案例导入：日航起死回生的关键1、企业风险观：风险偏好型OR风险保守型2、企业文化：性格决定命运3、组织机制：权责不相容、合理授权4、员工行为规范：风清气正的企业文化5、人力管理体系：使命感？KPI？四、一体化运行的关键：风险评估的六大维度1、行业重大风险：个性化的行业风险特征是什么？2、发展阶段重大风险：不同的发展阶段蕴藏的风险有什么区别？3、组织架构重大风险：组织缺陷的风险意味着什么？4、业绩考核重大风险：拽着自己的头发能飞起来？5、信息系统重大风险：系统彼此割裂还是相互穿透？6、控制环境重大风险：内控环境的“变”与“不变”五、信息传递案例导入：审批麻木症为什么会发生？1、内部控制手段必须明确有效2、内部控制措施必须与时俱进3、内部控制流程必须兼顾效率4、内部控制程序必须闭环管理5、信息系统必须健全6、数智化内控系统的重要性六、内控风控合规一体化方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角七、标杆企业内控风控合规一体化实践案例

王悦 培训咨询

一、投融资决策中的风险认知

在进行投融资决策之前，管理者需要清楚地认识到投资所带来的多重风险。这些风险不仅会影响企业的经营效率，还会提升经营风险和管理难度。

• 投资发生之时即经营效率降低：投资的初期阶段，企业往往需要投入大量资源，导致短期内经营效率的下降。
• 投资发生之时即经营风险提升：新项目的实施往往伴随着不确定性，市场反应、技术可行性等因素都会影响项目的成功率。
• 投资发生之时即管理难度加大：随着投资项目的增加，企业管理层需要协调的资源和流程也会随之复杂化，增加管理的难度。

二、投资关键环节与风险管控

为了有效应对上述风险，企业需要在投资的关键环节中进行风险管控。

1. 投资目标的取舍

在制定投资目标时，企业应综合考虑市场需求、资源配置和风险承受能力，明确投资的优先级和可行性。

2. 投资决策流程的完善

完善的投资决策流程能够减少决策失误。企业应建立一套系统化的决策流程，包括必要的评估和审批环节。

3. 投资项目评估与决策

• 财务分析：通过对投资项目的财务状况进行全面分析，判断其是否具备投资价值。
• 投资回报率与风险评估：在项目评估中，需明确投资回报率，并对潜在风险进行评估，以确保投资的合理性。
• 投资决策模型与应用：利用科学的决策模型，帮助企业在复杂情境下做出更为理性的投资决策。

4. 投资风险管理与控制

投资项目在实施过程中，可能面临多种风险，包括：

• 商业模式风险：新商业模式的探索可能会导致市场需求不确定性。
• 产品设计风险：产品设计不符合市场需求可能导致失败。
• 投资节奏风险：投资节奏不当可能影响资源的有效利用。
• 项目立项风险：立项的合理性直接关系到项目的成败。
• 投资测算风险：不准确的投资测算将导致资源的浪费。

三、融资策略与工具的运用

融资策略与工具的合理运用，是实现有效投融资的重要环节。企业应根据自身的实际情况选择适合的融资方式。

1. 股权融资与债务融资

股权融资与债务融资是最常见的融资方式。股权融资虽然可以减轻企业的还款压力，但会稀释原有股东的权益；债务融资则需要定期偿还利息和本金，增加了企业的财务负担。

2. 融资租赁与资产证券化

融资租赁可以降低企业的资金压力，适合需要大量设备投资的企业；而资产证券化则可以将企业的流动资产转化为融资渠道，提高资金的使用效率。

3. 融资工具的选择与应用

企业应根据自身的融资需求和市场环境，选择合适的融资工具，确保资金的合理获取与使用。

四、内控风控合规一体化的重要性

内部控制是企业风险管理的重要组成部分，良好的内控体系能够有效防范企业风险。企业应对此进行深入理解，并建立完善的内控机制。

1. 理解内部控制的基本概念

内部控制是指企业为保障财务报告的可靠性、遵循法律法规、提高运营效率而建立的各项管理措施。企业应清晰认识到内部控制的重要性及其对经营活动的影响。

2. 内部控制的目标

内部控制的目标在于拒绝机械化合规，强调通过有效的管理措施来实现合规与风险管理的有机结合。

3. 风险管理与合规的关系

企业在进行风险管理时，必须关注合规性，以确保企业的各项活动都在法律框架内进行，降低法律风险。

五、内部控制体系的建设

企业在建立内部控制体系时，应关注以下几个方面：

1. 风险评估的六大维度

• 行业重大风险：不同的行业具有不同的风险特征，企业需做好行业分析。
• 发展阶段重大风险：企业在不同的发展阶段面临的风险各异，需要进行针对性控制。
• 组织架构重大风险：合理的组织架构能够减少管理风险，企业应定期评估组织结构。
• 业绩考核重大风险：业绩考核机制应科学合理，避免短期行为导致的风险。
• 信息系统重大风险：信息系统的有效整合与管理是防范技术风险的关键。
• 控制环境重大风险：控制环境的变化可能会影响内部控制的有效性，企业应及时调整。

2. 信息传递机制的建立

企业应建立健全的信息传递机制，确保内部控制措施的有效实施，减少审批过程中可能出现的麻木症。

3. 数智化内控系统的重要性

随着信息技术的发展，企业应积极探索数字化的内控系统，以提高内控的效率和准确性。

六、标杆企业的实践案例分析

通过对标杆企业的内控风控合规一体化实践案例进行分析，企业能够吸取成功经验，优化自身的管理模式。这些企业在内控体系建设中，往往注重以下几个方面：

• 风险管理的价值协同：通过多部门协作，实现资源的优化配置。
• 总体视角与治理视角相结合：从全局出发，统筹考虑风险与合规，确保管理的有效性。

综上所述，投融资风险管控是企业在复杂经济环境中实现可持续发展的重要保障。通过科学的决策流程、合理的融资策略以及完善的内部控制体系，企业能够有效应对市场变化，提升自身的竞争力和抗风险能力。希望本文的探讨能够为企业管理者提供参考，助力企业在未来的发展中取得更大的成功。