新公司法与企业财税管理的变革
随着2024年7月1日新《公司法》的正式施行，企业在运营和管理中面临着诸多新的挑战和机遇。在这种背景下，财务管理人员、企业负责人以及各类财务人员都需要对新法的变化、金税四期的实施、以及税务筹划的相关知识进行深入学习和理解。
【课程背景】随着金税四期内容逐步上线、新《公司法》的正式颁布，大量贩卖焦虑的信息涌入老板、财务们的眼睛、耳朵。人类的恐惧主要来源于对未知、不确定性的恐惧。本课程首先简要介绍大家关注的热点，2024年7月1曰起施行的新《公司法》以及工作中可能出现的实操问题、讲解正在到来的金税四期税管的主要内容、特点；然后提供在强合规环境下，结合本企业业务经营、内部管理现状的应对思路、行动方向。涉税风险是企业经营中需要重点关注的问题。只有具备识别风险的能力、做好税务风险管控，企业才能与时代的每一次发展变革同步，睡踏实觉，挣安心钱。财务人员必须发挥专业优势，协助决策者开稳开快经营之船。很多非财人员，甚至财会人员对“税务筹划”有着错误的认识，将一些粗暴野蛮的偷漏税手法当作“税务筹划”，暂时减少了企业税负，实际上却做了埋雷挖坑的操作，后患无穷。特训营课程中，讲师辅以大量近年遇到的“税筹”实战案例，与学员分享企业税务筹划工作的思维、方向与具体方法，获得认知高度、实战能力上的提升。【课程收益】了解新版《公司法》的变化，直面实务问题，结合企业实际情况获得应对策略。了解金税四期的主要内容、特点，以及成都本地企业面临税管力度增大的现状。了解该从哪些方面入手，梳理、评估公司财税管理现状。未雨绸缪，收获对公司业务、财税管理工作升级的思路。了解风险即机会：强合规税管背景下，升级公司财税系统。在粗放经营时代积累的财税问题，谁能先解决一些，就意味着在激烈市场竞争+强合规环境下领先了友商一个肩位。掌握评估、改进公司财税管理工作内容的一些方法。正确理解”税务筹划“的涵义。从讲师大量的实务案例讲解、分析分享中，获得税务筹划工作的思路与方法。【课程特色】通过大量的实务案例分享、分析。通过问答互动，使学员在思考本公司税务问题方面转换思维，意识到强合规环境不只带来风险，也带来机遇。讲师通过大量实务案例分享，讨论参与，在开放式的问答场景里获得能力提升。授课方式：案例教学 +分享+分析。【课程时间】2天（6小时/天）【课程对象】企业财务负责人、财务经理、会计主管、财务人员【课程大纲】目录第一讲：新版《公司法》实务问答 （第一天，上午）引入: 一起讲师实务案例引入话题-No.1办理减资涉及个税问题？ 注册资本减资与实缴资本的减资不同情况下减持工作的涉税问题实务案例：近日来，因网络“专家”对《公司法》不严谨解读，引发焦虑情绪的几位成都企业主咨询新公司法实务问答NO.2新注册公司五年内完成注册资本实缴，之前注册的公司呢？NO.3注册资本太高，实在缴不起怎么办？NO.4注册资本金实缴如何完成？NO.5个体户需要实缴吗？个独、合伙企业呢？NO.6没有完成资本实缴是否可以办理注销？NO.7新《公司法》还有哪些变化？其它第二讲：金税四期-强合规时代已经到来 （第一天，上午-下午）金税四期主要内容？25年落地？强合规时代已经到来。实务案例：近半年来实务工作中税务风险类型金税四期的内容、特点以数治税、联网核查系统、全方位、全业务、全流程、全智能的监控隐匿收入与“两套账”问题实务案例：四川宜宾某企业的私卡收入“规范”不是要掐死企业的发展之路 ，而是改道粗放经营的老路，在新赛道上去提前布局。实务案例：贵州某企业的税务管理合规之路数电发票相关的一些实务问题金税四期下的重要风险点四流一致与证据链思维 32个风险点与风险自查虚开发票进销背离进项留抵异常长年亏损，屹立不倒连续三年盈利未向股东分红农产品收购发票数量较大，抵扣异常费用额畸高畸低：（无车加油费；佣金）工资少申报或无申报政府补贴收入挂往来实务案例：部份风险点对应的实务案例分享、分析就本次特训营学员提出的部份共性问题进行探讨必须要进行管理动作干涉的重要风险点“围三缺一”，知而留之？分享、讨论、归纳、总结 引出第二天税务筹划课程的部份重要观点：处理涉税问题时的层级认识、思路企业与财务人员如何面对税务稽查了解应对要点 实务案例：1、四川成都某企业 2、四川成都大邑某企业 第三讲 税务筹划 （第一天，晚上-第二天，全天）什么是税务筹划？偷税、避税实务案例：埋雷式的“税务筹划”税务筹划是合法合规合理的，基础是业务真实实务案例：一家民营企业的财务分析会二、税务规划、筹划的思路1、业务与税务规划、筹划，第一个维度：产业链的十字型筹划实务案例：贵州、宜宾两家民企的税务筹划互动环节：虚拟场景下的税务规划、筹划2、税务规划税务筹划的另一个维度：延迟纳税实务案例：合同与收入、成本费用的确认3、关注税务优惠政策，分析业务细节，评判利弊，调整改进经营方向实务案例：以上案例的再分析4、其它三、增值税筹划1、增值税原理及规定2、增值税筹划思路及案例案例：设计场景、讨论、解析四、企业所得税筹划企业所得税筹划原理企业所得税筹划思路及案例案例：设计场景，讨论、解析 个人所得税筹划不同场景下个税在累进税率下的最佳值。讲原理、上结论案例：设计场景，讨论、解析就本次特训营学员提出的部份共性问题进行探讨就个案进行分享、分析、归纳、总结互动问答环节课程回顾与总结附赠：1、《中国现行税种、税目、税率、表大全》2、会计凭证原始附件明细表
一、新公司法的主要变化
新《公司法》对企业的注册资本、股东权益、公司治理等方面进行了全面的修订，以下是一些重要的变化：
- 注册资本的实缴要求放宽：新法允许公司在设立时可以选择注册资本为认缴制，降低了初创企业的资金压力。
- 股东权益的保护：加强了对股东权益的保护措施，特别是在股份转让和公司决策中，确保中小股东的发言权。
- 公司治理结构的优化：新法强调公司内部治理结构的规范性，要求建立健全董事会、监事会等治理机构。
- 简化注销程序：为解决企业注销难的问题，新法简化了相关流程，降低了企业的运营成本。
这些变化使得企业在管理与运营上需要重新审视已有的制度和流程，以确保合规性和有效性。
二、金税四期的实施与挑战
金税四期的到来标志着中国税务管理进入了一个全新的阶段，其主要特点包括：
- 全面数字化：通过数据整合和分析，税务机关能够实现对企业财务状况的实时监控，减少了税务疏漏的可能性。
- 网络核查系统：税务部门将通过联网核查系统进行全方位的税务管理，确保税收的真实性和合规性。
- 智能化风险监测：利用大数据和人工智能技术，对企业的税务风险进行智能化的监测与评估。
然而，金税四期也给企业带来了新的挑战，尤其是在税务合规和风险管控方面。企业需要加强对税务风险的识别和管理，以避免因不合规而导致的经济损失。
三、税务筹划的重要性
在强合规的环境下，税务筹划成为企业财务管理的关键一环。税务筹划的正确理解和实施可以帮助企业合法降低税负、优化财务结构。以下是税务筹划的一些核心概念：
- 合法合规：税务筹划必须在法律框架内进行，避免使用任何违法手段以减少税负。
- 业务真实：税务筹划的基础是企业的真实业务活动，确保所有的税务安排都与实际经营相一致。
- 动态调整：企业需根据政策变化及时调整税务筹划方案，以适应新法规和市场环境。
通过有效的税务筹划，企业能够在合规的前提下，最大程度地发挥财务管理的效能，增强市场竞争力。
四、应对策略与行动方向
在新《公司法》和金税四期的双重影响下，企业应该采取以下策略来应对挑战：
- 全面评估财税管理现状：企业需要对当前的财税管理进行全面梳理和评估，找出潜在的风险点和不足之处。
- 加强税务风险监控：建立健全税务风险监控机制，确保及时识别和应对可能出现的税务问题。
- 提升财务人员的专业素养：通过专业培训和实务案例分享，提高财务人员对新法、新政策的理解和应用能力。
- 积极参与税务筹划：财务人员应主动参与企业的税务筹划工作，为决策者提供合理的建议和支持。
未雨绸缪，企业只有在合规中寻求发展，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。
五、结语
新《公司法》的实施以及金税四期的推进，为企业带来了新的机遇与挑战。通过加强对法律法规的理解、提升财务管理的专业能力、积极应对税务风险，企业才能在新的商业环境中实现可持续发展。财务人员的角色愈发重要，他们不仅是企业财务的守护者，更是企业战略决策的重要参与者。
面对未来，企业应以开放的心态迎接变化，以专业的能力应对挑战，只有这样，才能在复杂的市场环境中保持竞争优势，实现长期的成功与发展。
免责声明：本站所提供的内容均来源于网友提供或网络分享、搜集，由本站编辑整理，仅供个人研究、交流学习使用。如涉及版权问题，请联系本站管理员予以更改或删除。
让一部分企业先学到真知识！
张军
培训咨询
