资金合规风险管理：企业如何有效应对挑战

资金合规风险：理解与应对

在当今复杂多变的经济环境中，企业面临着前所未有的资金合规风险。这些风险不仅来自外部环境的不确定性，如市场波动和政策变化，还包括内部管理的风险，例如资金流动性不足和成本控制不当。为了确保企业的健康发展，加强财务管理，特别是提高财务合规管理水平显得尤为重要。

王悦：《加强财会监督 掌控合规风险 护航企业发展》

【课程背景】在当今复杂多变的经济环境下，企业面临着前所未有的挑战。无论是外部环境的不确定性（如市场波动、政策变化等），还是内部管理的风险（如成本控制不当、资金流动性不足等），都可能对企业的发展造成重大影响。因此，加强财务管理，尤其是提高财务合规管理水平，对于确保企业的健康发展至关重要。今年，新会计法重磅发布，财务人员必须要仔细领会新会计的深刻内涵，并通过有效的风险管理策略来支持企业的战略目标。这要求他们不仅要掌握基本的会计原则和财务分析技能，还要能够灵活应对各种复杂的财务问题，确保企业在合法合规的基础上稳健运营。【课程收益】增强财务人员合规意识，并学习如何识别并评估潜在的财务风险点。提升财务人员风险防控能力，掌握有效的风险识别与评估方法。掌握财务流程优化的方法，以及建立和完善内部控制体系的方法。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、公司高管、财务高管及财务管理团队、业务骨干等。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、案例导入1、某国有企业经济责任审计被追责案例2、恒大财务暴雷案3、万科股债双杀案4、曲江文旅董事长被留置案5、中泰集团虚增收入案二、相关政策制度解析1、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化4、2024年内控体系工作重点和新要求5、《关于进一步加强财会监督工作的意见》解读6、《新会计法》解读典型案例：雀巢合规案例、紫光赵伟国案、某国有企业违规投资案等三、重新认识财务：为什么财务风险频频发生？现实的困惑：权责发生制和收付实现制2、财务原则的局限：真实的谎言3、合规风险能杜绝么？四、精准掌控财务合规风险1、违反财经纪律类风险实务与案例2、财务内控缺陷类风险实务与案例（1）组织架构缺陷风险及案例（2）岗职不相容缺陷风险及案例（3）信息系统缺陷风险及案例3、财务指标异常类风险实务与案例（1）资金合规风险及案例（2）虚增收入风险及案例（3）虚报费用风险及案例（4）虚假投资风险及案例（5）税务合规风险及案例（6）滥用会计政策与估计案例（7）隐瞒应披露重要事项案例五、新会计法下的财务合规策略1、利用新会计法做好财会监督（1）会计监督要点（2）财务监督要点（3）财政监督要点2、做好财务合规的注意事项（1）避免审批麻痹症（2）风险导向的“八二”审批法则（3）合同审核的关键因素（4）高度重视前端管控（5）在规则和效率间取得平衡（6）力求财务痛点与业务痛点保持一致

王悦 培训咨询

课程背景

今年，新会计法的发布为财务管理带来了新的挑战和机遇。企业财务人员必须深入领会新会计法的内涵，并通过有效的风险管理策略来支持企业的战略目标。这要求财务人员不仅要掌握基本的会计原则和财务分析技能，还要具备灵活应对各种复杂财务问题的能力，从而确保企业在合法合规的基础上稳健运营。

资金合规风险的识别与评估

在课程中，学员将学习如何识别和评估潜在的财务风险点，特别是资金合规风险。资金合规风险的识别和评估是财务管理的核心部分，涉及到对企业资金流动的全面分析。

• 法律法规的遵循：企业必须确保其资金的使用和管理符合国家相关法律法规的要求，以避免因合规问题而导致的法律风险。
• 内部控制机制：建立健全内部控制体系，确保资金流动的透明性和合规性，这是防范资金合规风险的有效手段。
• 财务报表的真实性：企业应确保财务报表的真实性和准确性，避免由于虚假信息导致的合规风险。

案例分析：资金合规风险的实务

通过分析多个典型案例，学员能够更深入地理解资金合规风险的表现形式及其应对策略。例如，某国有企业在经济责任审计中因资金使用不当而被追责，这一案例凸显了资金合规的重要性。通过对该案例的分析，学员将学习到如何避免类似的风险。

相关政策制度解析

在了解资金合规风险的基础上，学员还需对相关政策制度进行深入解析。课程将重点讲解以下内容：

• 中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见：解读内部控制体系建设对资金合规的重要性。
• 中央企业合规管理办法：分析合规管理在资金使用中的具体要求。
• 新会计法：理解新会计法对资金合规风险管理的影响及其实施要点。

重新认识财务：为什么资金合规风险频频发生？

面对日益复杂的经济形势，许多企业在资金合规管理上屡屡出现问题。这些问题的根源不仅在于外部环境的变化，也在于企业内部财务管理的不足。例如，权责发生制与收付实现制的理解不当，往往导致企业在资金流动性管理上出现困难。

在课程中，学员将探讨财务原则的局限性，以及合规风险的不可避免性。这将帮助他们重新审视自身企业的财务管理策略，找到适合的解决方案。

精准掌控资金合规风险

为了有效管理资金合规风险，企业需要建立一套完整的风险防控体系。课程将详细探讨以下几个方面：

• 违反财经纪律类风险：分析企业在资金使用过程中常见的违规行为及其后果。
• 财务内控缺陷类风险：探讨组织架构、岗位职责不相容及信息系统缺陷对资金合规的影响。
• 财务指标异常类风险：通过对资金合规风险、虚增收入风险和虚报费用风险的深入分析，帮助企业识别和应对潜在的财务风险。

新会计法下的财务合规策略

新会计法的实施为企业的财务合规管理提供了新的指引。企业应合理利用新会计法，做好财会监督，确保资金合规。课程将介绍以下关键策略：

• 会计监督要点：强调会计监督在资金管理中的重要性，确保所有资金流动都有据可依。
• 合同审核的关键因素：确保所有资金使用合同都经过严格审核，以降低合规风险。
• 前端管控的重视：在资金流动的前端进行有效的管控，确保每一笔资金使用都合规合法。

总结与展望

资金合规风险的管理是企业财务管理中不可忽视的重要环节。通过本次培训，学员不仅能够增强对资金合规风险的识别和评估能力，还能掌握有效的风险防控策略和内部控制方法。这将为企业在复杂多变的经济环境中稳定发展奠定坚实的基础。

在未来的财务管理中，企业应不断提升合规意识，优化财务流程，建立健全内部控制体系，以应对不断变化的市场环境和政策要求。只有这样，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，为其长期发展提供保障。

通过深入学习和实践，企业将能更好地应对资金合规风险，确保在合法合规的基础上实现可持续发展，为股东和社会创造更大的价值。