有效应对涉税风险管理的策略与方法

涉税风险管理：企业财务思维的必备能力

在当今商业环境中，企业管理者面临着日益复杂的财务与税务挑战。正如稻盛和夫所言：“不懂财务，不能成为真正的经营者。”这句话深刻地反映了财务知识在企业经营中的重要性。随着税务环境的变化，企业需要有效的涉税风险管理策略，以确保其财务健康和持续发展。

张军：《七问—非财务人员的财务管理》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容有意识地树立成本效益意识，从效益角度重新审视业务，获得认知升华；获得基本税务知识，了解业务过程中的涉税事项及其风险点，协助企业快而稳地发展壮大；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的消除在财务管理领域中几个比较普遍的误解。增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从七个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。通过设问、互动分析、归纳总结，使学员在设定场景中，了解掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：恒大事件实务案例：从恒大的资产负债情况了解恒大事件第一讲：财税七问一问：收入高，利润就高吗？（解读利润表）收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表实务案例：四川宜宾某企业二问：企业利润高，一定就有钱？（解读现金流量表）盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的小日子过得怎么样-现金流量表实务案例：四川成都某食品有限公司三问：资产大的人一定是富人吗？（解读资产负债表）资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表实务案例：贵州遵义某企业〈互动〉设定场景，问答、分析，进一步深入理解三大财务报表、会计六要素在业务活动中的体现。四问：这份OA批不批？（解读财务思维下项目决策工具之保本点与边际贡献）边际贡献-利润的另一种展现形式固定成本与变动成本实务案例：四川成都大邑某企业的一份营销方案〈互动〉讨论：猪养到什么时候卖最好？项目决策工具之：盈亏平衡点五问：会计怎么总是这么较真儿、固执？（解读会计思维与财务思维）会计思维与财务思维差异实务案例：会议室里的烟灰缸证据链意识与四流合一 财务思维的内容与体现实务案例：某金融机构业务员   六问：税务风险是老板和财务的事儿，和业务没多少关系？（解读当下的强合规税管环境）实务案例：虚开发票引发的税案个人所得税、企业所得税、增值税简介当下税管环境：金税四期业务中的涉税风险税务规划与税务筹划实务案例：三个企业里的涉税案例七问：预算就是限制、束缚我们业务手脚用的？（解读全面预算的含义、流程及关键点）上承战略、计划，下接绩效考核对全面预算工作认识的误区无效、浪费管理资源预算等于预测吗？预算只是财务的事情什么是预算？预算工作低效甚至无效的原因有效预算管理工作的基础明确、清晰、可行的战略目标解决低效预算管理的根本：有奖惩的绩效考核全面预算工作的流程、要点第二讲 回顾、总结与讨论互动会计六要素看懂财务报表 〈互动〉讨论运用盈亏平衡分析做管理决策会计思维与财务思维涉税知识与全面预算   〈互动〉讨论总结

张军 培训咨询

课程背景

涉税风险管理不仅仅是财务部门的职责，它需要整个企业的共同努力。企业的业务、技术人员若能掌握一定的财务知识，便能更好地理解财务与业务之间的关系，消除业财矛盾，从而形成协同效应。在这种背景下，通过培训课程，企业能够培养具备财务思维的业务骨干，使其在决策时更加注重成本效益，提高整体竞争力。

课程收益

本课程旨在帮助学员树立成本效益意识，通过实务案例深入了解财务报表的内容，以及企业在业务过程中可能面临的涉税风险。这不仅能提升学员的认知能力，还能帮助企业实现快速而稳健的发展。

• 增强财务思维：通过案例学习，学员能从财务视角重新审视业务，识别潜在风险。
• 掌握税务知识：深入了解企业的涉税事项及其风险点，为企业的合规经营奠定基础。
• 看懂财务报表：学员将掌握如何解读三张财务报表，识别企业经营中的问题。
• 消除误解：消除财务管理领域中的常见误解，提高学员的财务管理能力。

课程特色

课程通过大量实务案例的介入，建立了从底层的认知，使学员能够轻松理解财务与业务之间的关系。通过设问、互动分析及归纳总结，帮助学员掌握处理问题的逻辑，并在实际工作中应用。

课程对象

本课程适合总经理、企业高管（非财务）、中层管理者、重点培养对象及营销、采购等业务骨干和技术骨干，致力于提升他们的财务思维和涉税风险管理能力。

深入探讨财务报表与涉税风险

利润表：收入与利润的关系

在课程中，学员会首先了解利润表的构成，思考“收入高，利润就高吗？”这一问题。通过实际案例，例如四川宜宾某企业，学员将学习如何分析企业的收入、成本费用与利润之间的关系，以及盈利能力指标对企业健康的重要性。

现金流量表：现金流的意义

接着，学员将探讨企业利润与现金流的关系。通过解读现金流量表，学员能够理解“企业利润高，一定就有钱吗？”这一问题。通过案例分析，如四川成都某食品有限公司，学员将学习如何评估企业的盈利能力质量及其抗风险能力，认识到现金流在企业运营中的重要性。

资产负债表：资产与负债的平衡

企业的资产负债表是财务健康的一个重要指标。课程中将探讨“资产大的人一定是富人吗？”这一问题。通过贵州遵义某企业的案例，学员将学习资产、负债、净资产之间的关系，以及如何评估企业的偿债能力。

涉税风险与合规管理

税务风险的认知

在当今的商业环境中，税务风险已成为企业面临的一大挑战。通过案例分析，学员将理解“税务风险是老板和财务的事儿，和业务没多少关系吗？”这一观点的误区。随着金税四期的实施，企业需要在业务中识别涉税风险，从而进行有效的税务规划与筹划。

• 个人所得税：了解个人所得税的基本概念及其对企业的影响。
• 企业所得税：掌握企业所得税的计算方法及其合规要求。
• 增值税：识别增值税的计算方式及其对企业经营的影响。

税务合规的重要性

企业若未能妥善管理税务风险，可能面临罚款和其他法律后果。因此，课程强调了税务合规的重要性，帮助学员识别和应对税务风险，确保企业的合法经营。

全面预算管理

预算的误解与重要性

许多企业管理者对预算的认识存在误区，认为预算是一种限制和束缚。课程通过深入解读全面预算的含义、流程及关键点，帮助学员认识到预算管理的价值。有效的预算管理能够帮助企业实现战略目标，并提升绩效考核的有效性。

全面预算的实施流程

全面预算管理的实施需要明确、清晰、可行的战略目标。课程将讨论预算管理工作的流程、要点及其成功的关键因素，以帮助学员在实际工作中有效运用预算管理工具。

总结与讨论

通过本课程的学习，学员不仅能掌握基本的财税知识，还能提升从财务思维看待业务和技术事项的能力。通过案例分析和互动讨论，学员将更深入地理解会计六要素、盈亏平衡分析等工具在管理决策中的应用。

结语

涉税风险管理是企业财务管理中的重要组成部分。只有通过全面的培训和实践，企业才能培养出既懂业务又懂财务的复合型人才，为企业的持续发展保驾护航。通过提升财务思维，企业能够有效识别和应对潜在的财务和税务风险，从而在竞争中立于不败之地。

在当前快速变化的商业环境中，了解和掌握财务与税务知识不仅是企业成功的关键，更是每位管理者必备的基本素养。通过不断学习和实践，企业能够在复杂的财务环境中稳步前行，实现可持续发展。